Atunci când o bancă anulează o datorie neperformantă, înseamnă că banca a renunțat să mai încerce să recupereze datoria de la debitor. Datoria este atunci considerată o pierdere pentru bancă, iar banca va vinde adesea datoria unei agenții de colectare pentru o fracțiune din suma datorată inițial. Dar ce se întâmplă cu împrumutatul? Și care sunt consecințele pentru bancă?
Pentru debitor, o ștergere poate avea consecințe grave. Anularea va apărea în raportul de credit al împrumutatului, ceea ce poate îngreuna obținerea unui credit în viitor. Scorul de credit al împrumutatului va fi, de asemenea, afectat în mod negativ, ceea ce poate face mai dificilă obținerea aprobării pentru împrumuturi sau carduri de credit. În plus, împrumutatul poate fi contactat de agenția de colectare și hărțuit pentru plată, ceea ce poate fi stresant și intimidant.
Pentru bancă, o radiere poate avea, de asemenea, consecințe. Banca va suporta o pierdere din datorie, ceea ce poate afecta poziția financiară a băncii. Cu toate acestea, banca poate, de asemenea, să solicite pierderea ca o deducere fiscală, ceea ce poate ajuta la compensarea impactului financiar al anulării. În plus, ștergerea datoriilor neperformante poate ajuta băncile să își curețe bilanțurile și să își îmbunătățească ratele financiare, ceea ce le poate face mai atractive pentru investitori.
Este important de reținut că o anulare nu înseamnă că datoria a fost iertată. Împrumutatul este în continuare responsabil din punct de vedere legal pentru datorie, iar agenția de colectare poate continua să urmărească plata. În unele cazuri, agenția de colectare poate chiar să ia măsuri legale împotriva debitorului pentru a colecta datoria.
În concluzie, anularea unei datorii neperformante poate avea consecințe grave atât pentru împrumutat, cât și pentru bancă. Este important ca împrumutații să înțeleagă impactul pe care o anulare poate să-l aibă asupra raportului de credit și a scorului de credit și să colaboreze cu agenția de colectare pentru a rezolva datoria, dacă este posibil. Pentru bănci, anularea datoriilor neperformante poate fi un pas necesar pentru a-și curăța bilanțurile și a-și îmbunătăți poziția financiară, dar este important să se cântărească impactul financiar al unei anulări în raport cu beneficiile potențiale.
Dacă aveți o datorie care a fost anulată, înseamnă că creditorul a renunțat să mai încerce să recupereze datoria de la dumneavoastră. Totuși, acest lucru nu înseamnă că nu mai sunteți responsabil pentru datorie. Încă datorați banii și aceasta va continua să aibă un impact negativ asupra scorului dumneavoastră de credit până când va fi achitată.
Deci, ar trebui să achitați o datorie decontată? Răspunsul este, în general, da. Achitarea datoriei va apărea în raportul dvs. de credit ca o datorie achitată, ceea ce este mai bine decât o datorie neplătită. În plus, achitarea datoriei vă va ajuta să evitați orice acțiune legală pe care creditorul ar putea să o întreprindă împotriva dumneavoastră în viitor, cum ar fi poprirea salariului sau un proces.
Înainte de a achita o datorie stinsă, este important să comunicați cu creditorul pentru a vă asigura că datoria este încă valabilă și pentru a negocia un plan de plată pe care vi-l puteți permite. De asemenea, este important să obțineți orice acord în scris pentru a evita orice dispute viitoare.
Pe scurt, achitarea unei datorii stinse este, în general, recomandată, dar este important să comunicați cu creditorul și să negociați un plan de plată pe care vi-l puteți permite.
Recuperarea unei creanțe neperformante anulate necesită luarea unor măsuri de către întreprindere. Iată care sunt pașii de urmat pentru a recupera o creanță neperformantă anulată:
1. Verificați datoria: Înainte de a încerca să recuperați o creanță neperformantă anulată, este important să vă asigurați că datoria este valabilă și executorie din punct de vedere juridic. Acest lucru include verificarea termenilor și condițiilor contractului sau acordului, examinarea oricărei corespondențe legate de datorie și verificarea faptului că debitorul încă datorează datoria.
2. Contactați debitorul: Odată ce datoria a fost verificată, întreprinderea ar trebui să încerce să contacteze debitorul pentru a discuta opțiunile de rambursare. Acest lucru se poate face prin apeluri telefonice, e-mailuri sau scrisori. Este posibil ca debitorul să fie dispus să negocieze un plan de plată sau să deconteze datoria pentru o sumă mai mică.
3. Căutați o acțiune în justiție: Dacă debitorul refuză să plătească sau nu răspunde, este posibil ca întreprinderea să fie nevoită să solicite o acțiune în justiție pentru a recupera datoria. Acest lucru poate implica angajarea unei agenții de colectare a creanțelor sau intentarea unui proces împotriva debitorului.
4. Înregistrați recuperarea: În cazul în care întreprinderea reușește să recupereze datoria, aceasta trebuie să fie înregistrată în evidențele contabile. Suma recuperată trebuie să fie creditată în contul de cheltuieli pentru creanțe incerte și debitată în contul de creanțe.
Pe scurt, recuperarea unei creanțe neperformante anulate necesită verificarea datoriei, contactarea debitorului, inițierea unei acțiuni în justiție, dacă este necesar, și înregistrarea recuperării în evidențele contabile. Este important de reținut că recuperarea unei creanțe neperformante poate fi un proces costisitor și consumator de timp, astfel încât prevenirea este întotdeauna mai bună decât vindecarea. Întreprinderile pot minimiza riscul creanțelor neperformante prin efectuarea de verificări ale creditului clienților, prin stabilirea unor termene de plată clare și prin urmărirea promptă a plăților întârziate.
Atunci când o creanță neperformantă este recuperată, înseamnă că un client care anterior nu și-a achitat datoriile restante a efectuat acum plata. Acest lucru se poate întâmpla din diverse motive, cum ar fi îmbunătățirea situației financiare a clientului, un efort de colectare reușit din partea întreprinderii sau o înțelegere legală.
Din punct de vedere contabil, recuperarea unei creanțe neperformante necesită ajustarea înregistrărilor financiare ale companiei. Întreprinderea trebuie mai întâi să anuleze înregistrarea de anulare care a fost făcută atunci când datoria a fost considerată irecuperabilă. Această intrare ar fi redus creanțele societății și ar fi crescut cheltuielile cu creanțele neperformante.
Odată ce înregistrarea de anulare este anulată, întreprinderea trebuie să recunoască din nou suma recuperată ca venit. Acest lucru se face prin înregistrarea plății în contul de creanțe și în contul de numerar. Înregistrarea ar crește soldul conturilor de creanțe și soldul de numerar, reflectând astfel o creștere a activelor totale ale societății.
În plus față de aceste ajustări, societatea trebuie, de asemenea, să își actualizeze contul de rezervă pentru creanțe incerte. Acest cont este utilizat pentru a estima valoarea datoriilor nerecuperabile pe care societatea se așteaptă să le înregistreze în viitor. Atunci când se recuperează o creanță nerecuperabilă, societatea își poate reduce contul de rezervă pentru a reflecta riscul mai mic de datorii viitoare nerecuperabile.
În general, recuperarea unei creanțe neperformante este o evoluție pozitivă pentru o întreprindere, deoarece îi crește fluxul de numerar și îi îmbunătățește poziția financiară. Cu toate acestea, este nevoie, de asemenea, de ajustări contabile atente pentru a se asigura că înregistrările societății reflectă cu exactitate recuperarea și impactul acesteia asupra situațiilor financiare ale societății.