Facturarea este o componentă critică a conducerii unei afaceri. Este modul în care sunteți plătit pentru produsele sau serviciile pe care le furnizați. Cu toate acestea, atunci când clienții nu-și plătesc facturile la timp, acest lucru poate crea dificultăți financiare pentru afacerea dumneavoastră. Taxele de întârziere sau comisioanele de finanțare reprezintă o modalitate de a încuraja plata la timp și de a compensa costurile de gestionare a conturilor restante. Iată cum să calculați taxele de finanțare pentru facturile întârziate.
1. Determinați rata dobânzii
Primul pas în calcularea comisioanelor de finanțare este să determinați rata dobânzii pe care o veți percepe pentru conturile întârziate. Această rată ar trebui să fie descrisă în termenii și condițiile de plată înainte de a începe să facturați clienților dvs. Dacă nu aveți o rată a dobânzii specifică definită, puteți folosi ca punct de referință rata actuală a dobânzii federale pe termen scurt, care este publicată de IRS în fiecare trimestru. Această rată este de obicei mai mică decât cea a unui card de credit sau a unui împrumut bancar, așa că asigurați-vă că stabiliți o rată adecvată pentru nivelul de risc pe care vi-l asumați.
2. Calculați numărul de zile de întârziere
Următorul pas este să determinați câte zile de întârziere are plata. Puteți face acest lucru scăzând data scadenței din data la care a fost primită plata. De exemplu, dacă plata era scadentă pe data de 1 a lunii și ați primit-o pe data de 15, plata are o întârziere de 14 zile. Asigurați-vă că utilizați data scadenței reale, nu sfârșitul perioadei de grație, dacă aveți una.
3. Determinați comisionul de finanțare
După ce ați determinat rata dobânzii și numărul de zile de întârziere, puteți calcula comisionul de finanțare. Pentru a face acest lucru, înmulțiți rata dobânzii cu suma datorată și împărțiți-o la 365 pentru a obține rata zilnică a dobânzii. Apoi, înmulțiți rata zilnică a dobânzii cu numărul de zile de întârziere pentru a obține taxa de finanțare. De exemplu, dacă rata dobânzii este de 10% și suma datorată este de 1.000 de dolari, iar plata a întârziat 14 zile, taxa de finanțare va fi de 3,84 dolari.
4. Adăugați comisionul de finanțare la suma totală datorată
În cele din urmă, va trebui să adăugați comisionul de finanțare la suma totală datorată. Astfel, clientul va obține noua sumă pe care o datorează. Asigurați-vă că le comunicați în mod clar clienților dumneavoastră taxa de întârziere și că o includeți pe factură. De asemenea, este util să includeți o notă care să explice motivul taxei de finanțare și orice consecințe pentru plățile întârziate în continuare.
În concluzie, calcularea taxelor de finanțare pentru facturile întârziate este o parte esențială a gestionării fluxului de numerar al afacerii dumneavoastră. Urmând acești pași, vă puteți asigura că taxele de întârziere sunt corecte și consecvente pentru toți clienții. Nu uitați să vă comunicați clar termenii și condițiile de plată și să oferiți memento-uri pentru facturile viitoare. Acest lucru va ajuta la încurajarea plății la timp și va reduce la minimum nevoia de comisioane financiare în primul rând.
Formula de calcul a comisionului de finanțare variază în funcție de metoda utilizată de un creditor sau de o instituție financiară. Cu toate acestea, cea mai frecventă formulă utilizată pentru a calcula comisionul de finanțare este metoda dobânzii simple.
Metoda dobânzii simple calculează comisionul de finanțare prin înmulțirea sumei principale (suma împrumutată sau datorată) cu rata dobânzii și cu numărul de zile restante. Formula este următoarea:
Comisionul financiar = Principal x Rata dobânzii x Timp
Unde:
- Principalul este suma împrumutată sau datorată
- Rata dobânzii este rata anuală a dobânzii
- Timpul este numărul de zile restante (perioada de timp pentru care împrumutul sau creditul este în curs de rambursare)
De exemplu, dacă un împrumutat are un sold al cardului de credit de 1.000 de dolari cu o rată a dobânzii de 18% pe an și soldul este în curs de rambursare timp de 30 de zile, comisionul de finanțare ar fi:
Comision de finanțare = 1.000 $ x 0,18 x (30/365)
Comision de finanțare = 14,79 $
Aceasta înseamnă că împrumutatul ar trebui să plătească 14,79 $ în plus ca și comisioane de finanțare pe lângă soldul de 1.000 $ la sfârșitul perioadei de 30 de zile.
Este important de reținut că există și alte metode utilizate pentru a calcula comisioanele financiare, cum ar fi regula celor 78 și metoda soldului mediu zilnic. Se recomandă să verificați cu creditorul sau instituția financiară pentru a înțelege metoda specifică utilizată pentru calcularea cheltuielilor financiare.
În calitate de asistent de contabilitate și evidență contabilă, vă pot spune că rata dobânzii pe care o puteți percepe pentru facturile scadente variază în funcție de mai mulți factori, inclusiv de termenii contractului cu clientul, de statul sau țara în care se află afacerea dvs. și de industria în care activați.
În Statele Unite, de exemplu, multe state au legi privind uzura care limitează valoarea dobânzii care poate fi percepută pentru datoriile restante. De asemenea, guvernul federal are reglementări care limitează valoarea dobânzii care poate fi percepută pentru conturile de credit.
Dacă afacerea dumneavoastră își desfășoară activitatea într-o țară care nu are legi privind uzura sau dacă în contractul dumneavoastră cu clientul nu este specificată o rată a dobânzii, este posibil să puteți percepe o rată rezonabilă a dobânzii, bazată pe rata curentă a pieței pentru tipuri similare de împrumuturi sau conturi de credit.
În general, majoritatea întreprinderilor percep o rată a dobânzii de 1-2% pe lună pentru facturile scadente. Cu toate acestea, este important să vă consultați cu contabilul sau avocatul dvs. pentru a vă asigura că percepeți o rată a dobânzii legală și rezonabilă, care să fie corectă atât pentru dvs. cât și pentru clienții dvs.
Comisionul de finanțare standard pentru facturile scadente variază în funcție de politicile întreprinderii și de statul sau țara în care se află întreprinderea. În general, întreprinderile pot percepe dobânzi la facturile scadente pentru a-i stimula pe clienți să își plătească facturile la timp. Rata dobânzii poate varia între 1% și 2% pe lună, ceea ce se traduce printr-o rată anuală efectivă (APR) de 12% până la 24%. Cu toate acestea, unele întreprinderi pot alege să perceapă o taxă fixă în loc de un procent din suma întârziată. Este important de reținut că unele state sau țări au legi care reglementează rata maximă a dobânzii pe care întreprinderile o pot percepe pentru facturile scadente, astfel încât întreprinderile ar trebui să consulte reglementările locale înainte de a implementa comisioanele financiare. În plus, întreprinderile ar trebui să comunice în mod clar clienților lor condițiile de plată și politicile privind comisioanele de finanțare pentru a evita neînțelegerile și disputele.