Când vine vorba de a deține o proprietate de închiriat, sunt multe cheltuieli implicate. Una dintre aceste cheltuieli este reprezentată de taxele de administrare a proprietății. Aceste taxe sunt plătite managerilor de proprietăți care se ocupă de sarcini precum găsirea chiriașilor, colectarea chiriei și gestionarea cererilor de întreținere. În calitate de proprietar, poate vă întrebați dacă aceste taxe sunt deductibile fiscal. Răspunsul este da, dar există câteva detalii importante de care trebuie să țineți cont.
În primul rând, taxele de administrare a proprietății sunt considerate o cheltuială de închiriere și pot fi deduse în declarația dumneavoastră de impozit. Acest lucru înseamnă că puteți scădea costul acestor taxe din venitul dvs. de închiriere, ceea ce vă poate reduce factura fiscală totală. Cu toate acestea, este important să rețineți că puteți deduce aceste taxe doar dacă angajați un administrator de proprietate pentru a vă administra proprietatea de închiriat. Dacă administrați singur proprietatea, nu puteți deduce costul timpului dvs. sau orice alte cheltuieli pe care le suportați.
În al doilea rând, este important să știți că nu toate taxele de administrare a proprietății sunt deductibile fiscal. De exemplu, dacă plătiți un administrator de proprietate pentru a vă ajuta să achiziționați o proprietate de închiriat, aceste taxe nu sunt deductibile. În plus, dacă plătiți taxe pentru servicii care nu au legătură cu proprietatea dvs. de închiriat, cum ar fi taxele juridice sau contabile, nici aceste taxe nu sunt deductibile. Asigurați-vă că țineți evidența taxelor care au legătură cu proprietatea dvs. de închiriat pentru a vă asigura că deduceți doar cheltuielile eligibile.
În al treilea rând, dacă angajați un administrator imobiliar pentru a gestiona mai multe proprietăți de închiriat, onorariile pot fi deductibile pentru toate proprietățile. Cu toate acestea, dacă angajați un manager imobiliar pentru a gestiona atât proprietatea dvs. de închiriat, cât și reședința dvs. personală, nu puteți deduce partea din onorarii care se referă la reședința dvs. personală. Țineți evidența proprietăților care sunt gestionate de administratorul de proprietăți pentru a vă asigura că deduceți suma corectă.
În cele din urmă, este important să țineți o evidență exactă a tuturor taxelor de administrare a proprietății plătite. Ar trebui să primiți o declarație anuală de la administratorul proprietății care să prezinte taxele plătite pe parcursul anului. Asigurați-vă că păstrați această declarație împreună cu orice alte chitanțe sau facturi legate de taxele de administrare a proprietății. Aceste înregistrări vor fi importante dacă veți fi vreodată auditat de către IRS.
În concluzie, taxele de administrare a proprietății sunt deductibile fiscal atâta timp cât sunt legate de proprietatea dvs. de închiriat. Păstrați înregistrări exacte și asigurați-vă că deduceți doar cheltuielile eligibile pentru a vă asigura că vă maximizați economiile fiscale. Dacă aveți întrebări sau nu sunteți sigur cu privire la ce cheltuieli sunt deductibile, este întotdeauna cel mai bine să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal.
Comisioanele de administrare sunt, în general, deductibile fiscal, dar depinde de tipul de comisioane de administrare și de contextul în care sunt plătite.
Dacă sunteți proprietarul unei afaceri, este posibil să plătiți comisioane de management unei companii de management terțe pentru a vă gestiona operațiunile de afaceri. În acest caz, comisioanele de gestionare sunt, în general, considerate cheltuieli de afaceri obișnuite și necesare și sunt deductibile fiscal. Puteți deduce aceste comisioane în declarația dvs. de impozit pe profit, cum ar fi în Anexa C, dacă sunteți proprietar unic, sau în Formularul 1120, dacă sunteți o corporație.
Dacă sunteți un investitor individual, este posibil să plătiți comisioane de administrare unui consilier financiar sau unui manager de investiții pentru a vă administra investițiile. În acest caz, deductibilitatea fiscală a comisioanelor de administrare depinde de tipul de investiții și de statutul fiscal al investitorului.
De exemplu, dacă aveți un cont de investiții impozabil și plătiți comisioane de administrare unui consilier de investiții, comisioanele sunt, în general, deductibile fiscal ca deduceri diverse în Anexa A a declarației dumneavoastră de impozit. Cu toate acestea, Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 a eliminat deducerile diverse detaliate pentru anii fiscali 2018 până în 2025, astfel încât este posibil să nu puteți deduce comisioanele în acei ani.
Dacă aveți un IRA sau un alt cont de pensie cu facilități fiscale, comisioanele de administrare nu sunt, în general, deductibile, deoarece comisioanele sunt plătite cu dolari înainte de impozitare, iar contul crește fără taxe până când retrageți fondurile la pensie.
Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un consilier financiar pentru a determina deductibilitatea fiscală a comisioanelor de administrare în situația dumneavoastră specifică.
Da, managementul proprietății este de obicei considerat o cheltuială. Managementul proprietății implică supravegherea și întreținerea unei proprietăți în numele proprietarului, ceea ce include sarcini precum colectarea chiriei, gestionarea întreținerii și reparațiilor și găsirea de noi chiriași atunci când este necesar. Administratorii de proprietăți percep adesea un procent din chiria colectată ca onorariu pentru serviciile lor. Această taxă este considerată o cheltuială, deoarece este un cost pe care proprietarul trebuie să îl plătească pentru a-și întreține și gestiona proprietatea. Cu toate acestea, este important de reținut că cheltuielile de administrare a proprietății pot fi deductibile fiscal pentru proprietarii de proprietăți, în funcție de situația lor specifică și de legislația fiscală din zona lor.
Gestionarea proprietății este o cheltuială operațională care este asociată cu gestionarea proprietăților imobiliare. Cheltuielile de gestionare a proprietății includ toate costurile asociate cu gestionarea și întreținerea unei proprietăți, cum ar fi colectarea chiriei, reparațiile și întreținerea, asigurarea, închirierea, marketingul, taxele legale și impozitele pe proprietate. Cheltuielile de administrare a proprietății sunt plătite de obicei de proprietarul proprietății sau de locator și sunt adesea deductibile fiscal ca fiind cheltuieli de afaceri. Costul de gestionare a proprietății poate varia în funcție de mărimea proprietății, de locație și de nivelul de servicii furnizate de compania de gestionare a proprietății. Pe scurt, cheltuielile de gestionare a proprietății sunt un cost esențial pe care proprietarii sau proprietarii trebuie să îl suporte pentru a se asigura că proprietățile lor sunt bine gestionate și întreținute.