Când vine vorba de calcularea impozitului pe salariu, lucrurile pot deveni destul de confuze. De la impozitul federal pe venit până la impozitul pe asigurări sociale și Medicare, există o mulțime de factori diferiți care intră în calculul sumei pe care o datorați Unchiului Sam în fiecare perioadă de plată. Cu toate acestea, urmând câteva sfaturi simple, vă puteți asigura că vă calculați cu exactitate obligațiile fiscale și că vă maximizați salariul net.
În primul rând, este important să înțelegeți diferitele tipuri de taxe care sunt deduse din salariul dumneavoastră. Cea mai mare parte a impozitului pe salariu va fi probabil impozitul federal pe venit, care se calculează pe baza câștigurilor dvs. totale și a numărului de indemnizații pe care le solicitați în formularul W-4. În plus, veți fi, de asemenea, supus impozitelor de securitate socială și Medicare, care sunt calculate ca procent din venitul dumneavoastră brut. În funcție de locul în care locuiți și lucrați, este posibil să fiți, de asemenea, supus impozitului pe venit la nivel statal sau local, ceea ce poate complica și mai mult procesul de calcul.
Pentru a vă calcula cu exactitate impozitul pe salarii, este important să țineți o evidență detaliată a veniturilor dvs. și a oricăror deduceri sau credite la care aveți dreptul. Acestea pot include lucruri precum contribuțiile la 401(k), primele de asigurare de sănătate și alte deduceri înainte de impozitare care vă pot reduce venitul impozabil. De asemenea, va trebui să țineți evidența oricăror bonusuri sau alte plăți unice pe care le primiți pe parcursul anului, deoarece și acestea vă pot afecta obligațiile fiscale.
Un instrument util pentru a vă calcula obligația fiscală privind impozitul pe salarii este un calculator de impozit pe salarii, care poate fi găsit online sau prin intermediul departamentului de resurse umane al angajatorului dumneavoastră. Aceste calculatoare iau în considerare toți factorii diferiți care intră în calculul obligațiilor fiscale și vă pot ajuta să determinați cât de mult veți datora în fiecare perioadă de plată. În plus, puteți utiliza aceste calculatoare pentru a rula scenarii de tip "ce-ar fi dacă", permițându-vă să vedeți cum modificările veniturilor sau deducerilor dvs. vor afecta obligațiile fiscale în timp.
În cele din urmă, este important să fiți proactivi atunci când vine vorba de gestionarea obligațiilor fiscale pe salarii. Acest lucru poate însemna ajustarea formularului W-4 pentru a vă asigura că solicitați numărul corect de indemnizații sau efectuarea de modificări ale deducerilor dvs. înainte de impozitare pentru a vă maximiza salariul net. Stând la curent cu obligațiile fiscale pe tot parcursul anului, puteți evita orice surpriză în sezonul de impozitare și vă puteți asigura că profitați la maximum de salariul câștigat cu greu.
Obligația fiscală FICA, cunoscută și sub numele de impozit pe asigurări sociale și Medicare, se calculează pe baza venitului obținut de o persoană. Pentru anul 2021, rata de impozitare a asigurărilor sociale este de 6,2% pe primii 142.800 de dolari din venitul câștigat, în timp ce rata de impozitare Medicare este de 1,45% pe toate veniturile câștigate.
Pentru a calcula obligația fiscală FICA, o persoană trebuie să își înmulțească venitul câștigat cu rata de impozitare aplicabilă pentru fiecare dintre cele două impozite. De exemplu, dacă venitul obținut de o persoană pentru anul respectiv este de 50.000 de dolari, impozitul de asigurări sociale ar fi de 3.100 de dolari (6,2% din 50.000 de dolari), iar impozitul Medicare ar fi de 725 de dolari (1,45% din 50.000 de dolari).
Este important de reținut că obligația fiscală FICA este împărțită între angajat și angajator. În majoritatea cazurilor, angajatul plătește jumătate din totalul obligațiilor fiscale FICA, în timp ce angajatorul plătește cealaltă jumătate. Persoanele care desfășoară activități independente sunt responsabile pentru plata atât a părții angajatului, cât și a angajatorului din obligația fiscală FICA.
Obligațiile fiscale sunt toate taxele pe care o persoană fizică sau juridică le datorează guvernului. Câteva exemple de obligații fiscale includ:
1. Impozitul pe venit: Acesta este impozitul pe care o persoană sau o entitate îl plătește pentru veniturile sale. Acesta este calculat, de obicei, pe baza valorii venitului obținut în timpul unui an fiscal.
2. Impozitul pe vânzări: Acesta este un impozit impus pe vânzarea de bunuri și servicii. Rata impozitului variază în funcție de stat și de tipul de produs sau serviciu vândut.
3. Impozitul pe proprietate: Acesta este un impozit impus pe valoarea bunurilor imobiliare deținute de o persoană fizică sau juridică. De obicei, se calculează ca un procent din valoarea evaluată a proprietății.
4. Impozitul pe salarii: Acesta este un impozit impus pe salariile și retribuțiile plătite angajaților. Acesta include impozitele de securitate socială și Medicare, precum și impozitele reținute pentru impozitul pe venit federal și de stat.
5. Impozit pe accize: Aceasta este o taxă impusă pe anumite bunuri, cum ar fi tutunul, alcoolul, benzina și articolele de lux.
6. Impozit pe succesiune: Acesta este un impozit impus asupra transferului de proprietăți și active după decesul unei persoane fizice. Este calculată pe baza valorii succesiunii.
Pe scurt, obligațiile fiscale reprezintă impozitele pe care o persoană sau o entitate trebuie să le plătească guvernului. Tipul de obligație fiscală depinde de tipul de venit sau de activ care este impozitat și de legislația fiscală a jurisdicției în care locuiește sau funcționează persoana fizică sau entitatea.
Da, obligația fiscală include impozitele FICA (Federal Insurance Contributions Act). Impozitele FICA sunt o combinație de taxe de securitate socială și Medicare care sunt deduse din salariul unui angajat pentru a finanța aceste programe. Angajatorul plătește, de asemenea, o sumă echivalentă de taxe FICA pentru fiecare angajat. Impozitele FICA sunt considerate un impozit pe salarii și sunt incluse în totalul obligațiilor fiscale ale unei persoane fizice. Valoarea impozitelor FICA datorate de o persoană fizică este determinată în funcție de venitul acesteia și de rata de impozitare FICA pentru anul respectiv.