Vânzarea unei proprietăți de închiriat poate fi un efort profitabil din punct de vedere financiar, dar poate veni și cu o povară fiscală mare. Cu toate acestea, există deduceri fiscale disponibile care vă pot ajuta să vă reduceți obligațiile fiscale și să vă maximizați profitul. Iată câteva deduceri fiscale pe care ar trebui să le luați în considerare atunci când vă vindeți proprietatea de închiriat.
1. Deprecierea: În calitate de proprietar, vi se permite să solicitați deprecierea proprietății dvs. locative ca o cheltuială în fiecare an. Deprecierea este o deducere fiscală care vă permite să recuperați costul proprietății dvs. locative în timp. Atunci când vă vindeți proprietatea de închiriat, deducerile pentru depreciere pe care le-ați solicitat de-a lungul anilor vor fi recuperate și adăugate din nou la venitul dumneavoastră impozabil. Cu toate acestea, dacă vă vindeți proprietatea de închiriat în pierdere, este posibil să puteți utiliza amortizarea recuperată pentru a compensa o parte din pierdere.
2. Reparații și îmbunătățiri: Orice reparații sau îmbunătățiri pe care le-ați făcut la proprietatea dvs. de închiriat pot fi deduse din venitul dvs. impozabil atunci când vindeți proprietatea. Reparațiile sunt considerate cheltuieli obișnuite de întreținere, în timp ce îmbunătățirile sunt modernizări care cresc valoarea proprietății dumneavoastră. Ambele tipuri de cheltuieli pot fi folosite pentru a vă reduce câștigul impozabil.
3. Costurile de vânzare: Cheltuielile asociate cu vânzarea proprietății dvs. de închiriat pot fi, de asemenea, deduse din venitul dvs. impozabil. Aceste cheltuieli includ comisioanele agenților imobiliari, taxele legale, costurile de publicitate și orice alte cheltuieli legate direct de vânzarea proprietății dumneavoastră. Cu toate acestea, este important să rețineți că nu toate costurile de vânzare sunt deductibile. De exemplu, cheltuielile de home staging nu sunt deductibile.
4. Scutirea de impozit pe câștigurile de capital: Dacă ați locuit în proprietatea dvs. de închiriat timp de cel puțin doi din ultimii cinci ani, este posibil să fiți eligibil pentru o scutire de impozit pe câștigurile de capital. Această scutire vă permite să excludeți până la 250.000 de dolari (500.000 de dolari pentru cuplurile căsătorite) din câștigurile dvs. de capital din venitul dvs. impozabil. Pentru a vă califica pentru această scutire, trebuie să fi deținut și utilizat proprietatea ca reședință principală pentru cel puțin doi din ultimii cinci ani înainte de a o vinde.
În concluzie, vânzarea unei proprietăți de închiriat poate fi o mișcare profitabilă, dar poate veni și cu o povară fiscală semnificativă. Profitând de deducerile fiscale pe care le aveți la dispoziție, vă puteți reduce obligațiile fiscale și vă puteți maximiza profitul. Nu uitați să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile fiscale care vă sunt disponibile.
Atunci când vă vindeți proprietatea de închiriat, există mai multe lucruri pe care le puteți face cu banii pe care îi primiți în urma vânzării. Iată câteva opțiuni:
1. Achitați orice datorii restante: Dacă aveți datorii restante, cum ar fi datorii la cardul de credit sau împrumuturi personale, este posibil să doriți să folosiți banii pentru a le achita. Acest lucru vă va ajuta să scăpați de datorii și să vă îmbunătățiți situația financiară.
2. Investiți într-o altă proprietate: Dacă sunteți interesat să continuați să investiți în imobiliare, puteți folosi banii pentru a cumpăra o altă proprietate de închiriat. Cu toate acestea, asigurați-vă că faceți cercetări și asigurați-vă că noua proprietate este o investiție bună.
3. Investiți pe piața bursieră: De asemenea, puteți lua în considerare investirea banilor pe piața bursieră. Aceasta poate fi o opțiune bună dacă sunteți în căutarea unei strategii de investiții pe termen lung.
4. Economisiți pentru pensie: Dacă vă apropiați de vârsta de pensionare, este posibil să doriți să folosiți banii pentru a vă spori economiile pentru pensie. Acest lucru vă poate ajuta să vă pensionați confortabil și cu siguranță financiară.
5. Folosiți-i pentru cheltuieli personale: În cele din urmă, puteți, de asemenea, să folosiți banii pentru cheltuieli personale, cum ar fi un avans pentru o casă nouă sau o vacanță foarte necesară. Cu toate acestea, asigurați-vă că vă faceți un buget atent și evitați cheltuielile excesive.
Atunci când vindeți o proprietate de închiriat, este posibil să puteți deduce orice pierderi suferite în urma vânzării în declarația dumneavoastră de impozit. Valoarea pierderii pe care o puteți deduce depinde de mai mulți factori.
În primul rând, trebuie să vă determinați baza pe care o aveți în proprietate. Aceasta este, în general, prețul de achiziție plus orice îmbunătățiri aduse proprietății, minus orice depreciere efectuată. Dacă vindeți proprietatea la un preț mai mic decât baza dumneavoastră, aveți o pierdere.
În al doilea rând, trebuie să luați în considerare orice datorii restante asupra proprietății. Dacă vindeți proprietatea la un preț mai mic decât suma pe care o datorați la ipotecă, aveți o pierdere.
În al treilea rând, trebuie să stabiliți dacă pierderea este considerată o pierdere de capital sau o pierdere obișnuită. Dacă ați deținut proprietatea pentru mai mult de un an, pierderea este considerată pierdere de capital. Dacă ați deținut proprietatea timp de un an sau mai puțin, pierderea este considerată o pierdere obișnuită. Pierderile de capital sunt supuse unor reguli diferite față de pierderile obișnuite.
În cele din urmă, trebuie să stabiliți dacă puteți deduce întreaga pierdere în anul fiscal curent sau dacă trebuie să o reportați în anii următori. În cazul în care pierderea depășește venitul din anul curent, este posibil să o puteți reporta pentru o perioadă de până la 20 de ani.
În general, valoarea pierderii pe care o puteți deduce din vânzarea unei proprietăți de închiriat depinde de mai mulți factori, inclusiv de baza dvs. de impozitare a proprietății, de orice datorii restante, de tipul de pierdere și de faptul dacă puteți deduce pierderea în anul curent sau o puteți reporta. Se recomandă să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru îndrumări specifice privind situația dumneavoastră.
Impozitul pe câștigurile de capital este un impozit pe profitul realizat din vânzarea unui activ, cum ar fi acțiunile, obligațiunile, bunurile imobiliare sau alte proprietăți de investiții. La calcularea impozitului pe câștigurile de capital, puteți deduce anumite cheltuieli legate de vânzarea activului. Iată câteva dintre cheltuielile care pot fi deduse din impozitul pe câștigurile de capital:
1. Comisioanele de brokeraj: Dacă ați folosit un broker pentru a cumpăra sau a vinde activul, puteți deduce comisioanele plătite brokerului.
2. Comisioane: Dacă ați plătit un comision unui agent imobiliar, îl puteți deduce din impozitul pe câștigurile de capital.
3. Costul îmbunătățirilor: Dacă ați făcut îmbunătățiri la activ înainte de a-l vinde, puteți deduce costul acestor îmbunătățiri din impozitul pe câștigurile de capital. De exemplu, dacă ați renovat o bucătărie înainte de a vinde o casă, puteți deduce costul renovării.
4. Taxe juridice și contabile: Dacă ați angajat un avocat sau un contabil pentru a vă ajuta cu vânzarea activului, puteți deduce onorariile acestora din impozitul pe câștigurile de capital.
5. Costuri de publicitate: Dacă ați plătit pentru publicitate pentru a promova vânzarea activului, puteți deduce aceste costuri din impozitul pe câștigurile de capital.
6. Taxele de transfer: Unele state sau municipalități percep o taxă de transfer atunci când se vând bunuri imobiliare. Aceste taxe pot fi deduse din impozitul pe câștigurile de capital.
Este important să țineți o evidență exactă a tuturor cheltuielilor legate de vânzarea activului, deoarece aceste deduceri pot reduce semnificativ impozitul pe câștigurile de capital pe care îl aveți de plătit. Cu toate acestea, este important de reținut că nu toate cheltuielile legate de vânzarea unui activ pot fi deduse din impozitul pe câștigurile de capital. De exemplu, costul întreținerii sau al reparațiilor de rutină nu poate fi dedus.