Deținerea a două întreprinderi individuale poate fi o modalitate excelentă de a vă diversifica veniturile și de a vă spori stabilitatea financiară. Cu toate acestea, declararea impozitelor pentru două afaceri separate poate fi copleșitoare, confuză și consumatoare de timp. Dacă sunteți un întreprinzător individual care deține două afaceri, următoarele sfaturi vă pot ajuta să vă maximizați deducerile fiscale și să simplificați procesul de depunere a declarațiilor.
Unul dintre cei mai importanți pași pentru a simplifica procesul de depunere a declarațiilor fiscale este să țineți evidențe separate pentru fiecare afacere. Acest lucru înseamnă să urmăriți veniturile, cheltuielile și alte tranzacții financiare separat pentru fiecare afacere. Păstrarea unor evidențe separate pentru fiecare afacere va facilita identificarea cheltuielilor deductibile pentru fiecare afacere și va preveni orice confuzie sau eroare.
Dacă dețineți două întreprinderi individuale, poate doriți să luați în considerare opțiunea de a opta pentru o LLC cu un singur membru pentru fiecare afacere. LLC este acronimul de la Limited Liability Company (Societate cu răspundere limitată), care poate oferi protecții suplimentare pentru bunurile dvs. personale și vă poate reduce obligațiile fiscale. O LLC este o entitate juridică separată de proprietarul afacerii, astfel încât poate ajuta la separarea activelor dvs. personale de cele ale afacerii.
Înțelegerea deducerilor fiscale pentru fiecare afacere este esențială pentru a vă maximiza economiile fiscale. IRS vă permite să deduceți cheltuielile care sunt obișnuite și necesare pentru afacerea dumneavoastră. De exemplu, dacă una dintre afacerile dvs. este o afacere de scriere independentă, puteți deduce cheltuieli precum consumabilele de birou, internetul și cheltuielile de călătorie legate de afacerea dvs. de scriere. Dacă dețineți o afacere de amenajare peisagistică, puteți deduce cheltuieli precum echipamentele, combustibilul și primele de asigurare.
Dacă nu sunteți sigur cum să depuneți impozitele pentru două întreprinderi individuale sau cum să vă maximizați deducerile fiscale, luați în considerare posibilitatea de a angaja un profesionist în domeniul fiscal. Aceștia vă pot ajuta să navigați prin codul fiscal, să identificați toate deducerile fiscale la care sunteți eligibil și să vă asigurați că vă depuneți corect impozitele. Un profesionist în domeniul fiscal vă poate ajuta, de asemenea, să luați decizii în cunoștință de cauză cu privire la afacerile dumneavoastră, cum ar fi dacă să optați pentru un SRL sau cum să vă structurați afacerile pentru a obține economii fiscale maxime.
În concluzie, deținerea a două întreprinderi individuale poate fi o provocare, dar cu o evidență adecvată, înțelegerea deducerilor fiscale și ajutorul unui profesionist în domeniul fiscal, vă puteți maximiza economiile fiscale și puteți simplifica procesul de depunere a declarațiilor. Nu uitați să țineți evidențe separate pentru fiecare afacere, luați în considerare posibilitatea de a opta pentru un SRL cu un singur membru, înțelegeți deducerile fiscale pentru fiecare afacere și angajați un profesionist în domeniul fiscal, dacă este necesar. Urmând aceste sfaturi, vă puteți asigura că vă depuneți corect impozitele și că profitați la maximum de afacerile dumneavoastră.
Da, este posibil ca două persoane să depună un Schedule C pentru aceeași afacere. Un Schedule C este un formular utilizat de întreprinzătorii individuali din Statele Unite pentru a-și raporta veniturile și cheltuielile din afacerea lor. Formularul este depus ca parte a declarației de impozit pe venitul personal a persoanei fizice.
În cazul în care două persoane sunt coproprietari ai unei afaceri, iar afacerea este structurată sub forma unui parteneriat sau a unei societăți cu răspundere limitată (LLC), acestea vor depune, de obicei, o declarație fiscală separată pentru entitatea comercială în sine. Cu toate acestea, în cazul în care afacerea este o întreprindere individuală și ambele persoane sunt proprietari ai afacerii, ele pot alege să depună un Schedule C comun care să prezinte veniturile și cheltuielile pentru afacere.
Este important de reținut că, în cazul în care două persoane depun un Schedule C comun pentru aceeași afacere, ele trebuie să cadă de acord asupra modului de repartizare a veniturilor și cheltuielilor între ele. Acest lucru poate deveni complicat în cazul în care cele două persoane au niveluri diferite de implicare în afacere sau contribuie cu sume diferite de capital la afacere.
În plus, dacă afacerea generează un profit, ambele persoane vor fi responsabile de plata impozitului pe activități independente pentru partea lor de profit. Se recomandă ca persoanele fizice să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a se asigura că își declară corect impozitele și pentru a evita orice potențiale probleme cu IRS.
Dacă aveți mai multe afaceri, va trebui să depuneți o declarație fiscală separată pentru fiecare afacere. Acest lucru înseamnă că va trebui să țineți o evidență exactă a veniturilor și cheltuielilor fiecărei afaceri.
Există mai multe modalități de a structura mai multe afaceri, inclusiv ca entități juridice separate, cum ar fi SRL-urile sau corporațiile. Fiecare entitate va trebui să aibă propriul număr de identificare a angajatorului (EIN) și să depună propria declarație fiscală.
În plus, dacă aveți mai multe afaceri care sunt considerate entități "pass-through", cum ar fi parteneriatele sau societățile S, veniturile și pierderile din aceste afaceri vor trece în declarația dvs. fiscală personală.
Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a vă asigura că depuneți în mod corespunzător impozitele pentru fiecare dintre afacerile dumneavoastră și că profitați de toate deducerile sau creditele disponibile.
Atunci când doi proprietari de afaceri au deținut în comun o afacere, aceștia au, de obicei, două opțiuni pentru declararea impozitelor:
1. Parteneriat - Dacă cei doi proprietari de afaceri au format un parteneriat, ei vor trebui să depună o declarație de impozit pentru parteneriat folosind formularul 1065. Acest formular va raporta veniturile, deducerile și profiturile sau pierderile afacerii. Parteneriatul în sine nu plătește impozite, ci mai degrabă profiturile sau pierderile sunt transferate către partenerii individuali, care le vor raporta în declarațiile de impozit personale (Formularul 1040). Partenerii vor trebui, de asemenea, să depună anexa K-1 împreună cu declarațiile lor fiscale individuale, care indică partea lor din venitul, deducerile și creditele parteneriatului.
2. S Corporation - În cazul în care cei doi proprietari ai afacerii au format o S Corporation, aceștia vor trebui să depună o declarație de impozit pe profit folosind Formularul 1120S. Acest formular va raporta veniturile, deducerile și profiturile sau pierderile afacerii. Cu toate acestea, spre deosebire de un parteneriat, o S Corporation este o entitate juridică separată care plătește impozite pe veniturile sale. Profiturile sau pierderile vor trece în continuare la acționarii individuali, care le vor raporta în declarațiile lor de impozit personale. Acționarii vor trebui, de asemenea, să depună anexa K-1 împreună cu declarațiile lor de impozit individuale, care arată partea lor din veniturile, deducerile și creditele S Corporation.
Este important ca proprietarii afacerii să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a determina cea mai bună opțiune de depunere pentru circumstanțele lor specifice și pentru a se asigura că respectă toate legile și reglementările fiscale.