În calitate de consultant, sunteți considerat o persoană care desfășoară activități independente și sunteți responsabil pentru plata impozitelor pe venitul dumneavoastră. Cu toate acestea, există mai multe deduceri fiscale disponibile care vă pot ajuta să vă reduceți obligațiile fiscale totale. Iată câteva dintre cele mai frecvente deduceri pe care consultanții le pot solicita la plata impozitelor:
1. Cheltuieli pentru biroul de acasă
Dacă lucrați de acasă, este posibil să puteți deduce o parte din cheltuielile de acasă, cum ar fi chiria, utilitățile și asigurarea, ca o cheltuială de afaceri. Pentru a vă califica, trebuie să aveți un spațiu dedicat în locuința dvs. care este folosit exclusiv în scopuri de afaceri.
2. Cheltuieli de călătorie
Consultanții care călătoresc în interes de serviciu pot deduce cheltuielile legate de transport, cazare și masă. Aceasta include biletele de avion, mașinile închiriate, camerele de hotel și mesele în timp ce se află pe drum. Este important să păstrați înregistrări detaliate și chitanțe pentru a vă justifica deducerile.
3. Cheltuieli de dezvoltare profesională
În calitate de consultant, este important să rămâneți la curent cu cele mai recente tendințe și tehnologii din industrie. Din fericire, puteți deduce cheltuielile legate de dezvoltarea profesională, cum ar fi conferințele, atelierele și cursurile de formare.
4. Echipamente și consumabile de afaceri
Dacă achiziționați echipamente sau consumabile pentru afacerea dvs., cum ar fi un laptop sau o imprimantă nouă, puteți deduce costul ca o cheltuială de afaceri. Este important să păstrați chitanțe și înregistrări ale tuturor achizițiilor pentru a vă susține deducerile.
5. Prime de asigurare de sănătate
Dacă lucrați pe cont propriu și vă plătiți propria asigurare de sănătate, este posibil să puteți deduce costul primelor de asigurare din impozitul dumneavoastră. Această deducere este disponibilă numai dacă nu sunteți eligibil pentru asigurarea de sănătate prin intermediul unui angajator.
În concluzie, a fi consultant vine cu multe avantaje, inclusiv posibilitatea de a deduce anumite cheltuieli din impozitul dumneavoastră. Profitând de aceste deduceri, vă puteți reduce obligațiile fiscale totale și puteți păstra mai mult din banii câștigați cu greu. Asigurați-vă că păstrați înregistrări detaliate și consultați un specialist în fiscalitate pentru a vă asigura că vă maximizați beneficiile fiscale.
Da, este posibil să puteți deduce kilometrajul în calitate de consultant, atâta timp cât este direct legat de activitatea dvs. de consultanță și nu reprezintă o cheltuială personală. Fiscul permite persoanelor care desfășoară activități independente să deducă în declarația de impozit utilizarea profesională a vehiculului lor, care include kilometrajul.
Pentru a solicita această deducere, trebuie să țineți o evidență precisă a tuturor călătoriilor dumneavoastră cu mașina legate de afaceri, inclusiv data, destinația, scopul și numărul de kilometri parcurși pentru fiecare călătorie. Puteți utiliza un jurnal de kilometraj sau o aplicație pentru smartphone pentru a vă urmări kilometrajul.
Aveți două opțiuni pentru a vă deduce cheltuielile cu kilometrajul:
1. Metoda cheltuielilor reale: Puteți deduce cheltuielile reale de exploatare a vehiculului dvs. în scopuri profesionale, inclusiv benzina, uleiul, reparațiile, asigurarea și deprecierea. Pentru a calcula suma deductibilă, trebuie să determinați procentajul din totalul drumurilor pe care le conduceți în scopuri profesionale.
2. Metoda ratei standard a kilometrajului: Alternativ, puteți utiliza metoda ratei standard de kilometraj, care este o opțiune mai simplă ce presupune înmulțirea numărului de mile de afaceri parcurse cu rata standard de kilometraj aprobată de IRS (în prezent 56 de cenți pe milă pentru 2021). Această metodă nu vă permite să deduceți nicio altă cheltuială legată de vehicul.
Rețineți că nu puteți deduce cheltuielile de navetă, care sunt considerate cheltuieli personale și nu sunt deductibile. Cu toate acestea, puteți deduce cheltuielile cu kilometrajul pentru deplasarea între diferite locații de lucru, cum ar fi vizitarea clienților sau participarea la întâlniri de afaceri.
Consultați-vă cu un profesionist în domeniul fiscal sau folosiți un software de pregătire a impozitelor pentru a vă asigura că solicitați deducerile corecte și că respectați reglementările IRS.
În calitate de consultant, este important să puneți deoparte o parte din venitul dumneavoastră pentru impozite. Suma pe care ar trebui să o puneți deoparte depinde de mai mulți factori, inclusiv de nivelul dvs. de venit, de legile fiscale din țara sau statul dvs. și de orice deduceri sau credite la care ați putea fi eligibil.
În general, se recomandă ca persoanele care desfășoară activități independente să pună deoparte 25-30% din venitul lor pentru impozite. Acest lucru poate varia în funcție de situația dvs. specifică, așa că este recomandabil să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a determina obligațiile fiscale pe care le aveți de plătit și suma adecvată de pus deoparte.
De asemenea, este important să țineți evidența cheltuielilor și deducerilor pe tot parcursul anului pentru a vă minimiza povara fiscală. Acest lucru include păstrarea chitanțelor pentru cheltuielile legate de afaceri, cum ar fi consumabilele de birou, călătoriile și echipamentele.
În general, punerea deoparte a unei părți din venitul dvs. pentru impozite este crucială pentru a evita stresul financiar și pentru a vă asigura că sunteți pregătit să vă îndepliniți obligațiile fiscale.
În calitate de consultant, este posibil să aveți obligații fiscale diferite față de angajații tradiționali. De exemplu, este posibil să fiți responsabil pentru plata impozitelor pentru activități independente, care includ atât partea angajatorului, cât și partea angajatului din impozitele de asigurări sociale și Medicare. Acest lucru poate duce la o rată totală de impozitare mai mare decât cea a unui angajat tradițional care plătește doar partea de angajat a acestor taxe.
În plus, în calitate de consultant, este posibil să fiți eligibil pentru anumite deduceri fiscale care nu sunt disponibile pentru angajații tradiționali. De exemplu, este posibil să puteți deduce cheltuielile legate de biroul dvs. de acasă, cheltuielile de călătorie și cheltuielile de masă legate de afaceri.
În cele din urmă, dacă plătiți sau nu mai multe impozite în calitate de consultant va depinde de o varietate de factori, inclusiv de venitul dumneavoastră, de cheltuieli și de legile fiscale specifice din țara sau statul dumneavoastră. Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să folosiți un software fiscal pentru a vă înțelege pe deplin obligațiile fiscale și pentru a profita de toate deducerile disponibile.