În calitate de proprietar de afacere, previzionarea intrărilor de numerar este un proces esențial în gestionarea finanțelor. Încasările de numerar bugetate reprezintă o proiecție a intrărilor de numerar preconizate pentru o anumită perioadă. Este o estimare a sumei de numerar pe care o afacere se așteaptă să o primească de la clienții săi, de la clienți sau din alte surse, pe o anumită perioadă, de obicei o lună sau un trimestru.
1. Revizuiți istoricul vânzărilor dumneavoastră: Primul pas în calcularea încasărilor bugetate este revizuirea istoricului vânzărilor dumneavoastră. Uitați-vă la datele privind vânzările din anul sau trimestrul precedent și identificați orice tendințe sau modele. Aceste informații vă vor ajuta să vă estimați vânzările pentru perioada următoare.
2. Determinați vânzările dumneavoastră preconizate: După ce v-ați revizuit istoricul vânzărilor, puteți acum să vă determinați vânzările preconizate pentru perioada următoare. Luați în considerare orice evenimente sau promoții care ar putea avea un impact asupra vânzărilor dumneavoastră, cum ar fi sărbătorile sau ofertele speciale.
3. Calculați-vă creanțele: După ce v-ați determinat vânzările preconizate, calculați-vă creanțele. Conturile de încasat se referă la sumele neplătite pe care clienții dvs. vi le datorează. Pentru a vă calcula creanțele, înmulțiți vânzările preconizate cu procentul de vânzări cu credit. Procentul de vânzări pe credit este procentul de vânzări pe credit.
4. Estimați-vă vânzările în numerar: În afară de vânzările pe credit, trebuie să vă estimați și vânzările în numerar. Vânzările în numerar sunt acele tranzacții care sunt plătite în numerar sau cu cardul de credit. Pentru a vă estima vânzările în numerar, luați vânzările preconizate și scădeți-le din creanțele dvs.
5. Adunați încasările în numerar preconizate: În cele din urmă, adunați încasările de numerar preconizate. Acest lucru vă va oferi o estimare a sumei de numerar pe care vă puteți aștepta să o primiți de la clienții dvs. în perioada următoare.
În concluzie, încasările de numerar bugetate sunt un instrument esențial în gestionarea finanțelor dumneavoastră. Previzionarea precisă a intrărilor de numerar vă poate ajuta să vă planificați operațiunile de afaceri, să luați decizii în cunoștință de cauză și să vă gestionați eficient fluxul de numerar. Urmând pașii menționați mai sus, puteți calcula cu ușurință și acuratețe încasările de numerar bugetate.
Calcularea încasărilor de la clienți presupune determinarea sumei de bani primite de la clienți pentru bunurile sau serviciile prestate. Procesul implică înregistrarea tuturor plăților primite de la clienți și reconcilierea acestora cu facturile sau chitanțele de vânzare corespunzătoare. Următorii pași descriu modul de calculare a încasărilor în numerar de la clienți:
Pasul 1: Înregistrați toate tranzacțiile de vânzare în sistemul contabil, inclusiv valoarea vânzării și data tranzacției.
Etapa 2: Creați un registru de creanțe pentru a urmări toate soldurile restante ale clienților.
Pasul 3: Atunci când clienții fac plăți, înregistrați suma de plată și data plății în sistemul contabil.
Etapa 4: Reconciliați plățile primite cu facturile sau chitanțele de vânzare corespunzătoare pentru a asigura acuratețea.
Etapa 5: Scădeți toate reducerile de vânzări, returnările sau reducerile din valoarea totală a încasărilor primite.
Etapa 6: Adăugați dobânzile sau cheltuielile de finanțare primite de la clienți la suma totală a încasărilor primite.
Etapa 7: Calculați totalul încasărilor în numerar de la clienți prin însumarea tuturor plăților primite pe parcursul unei anumite perioade, cum ar fi o zi, o săptămână sau o lună.
Urmând acești pași, o întreprindere poate calcula cu exactitate încasările în numerar de la clienți, ceea ce este esențial pentru întocmirea bugetului și previziuni, precum și pentru raportarea și analiza financiară.
Calcularea numerarului bugetat din vânzări presupune estimarea sumei de numerar pe care o întreprindere se așteaptă să o primească din vânzările sale pe parcursul unei anumite perioade. Acest proces implică luarea în considerare mai mulți factori, cum ar fi volumul vânzărilor, termenele de plată și perioada de colectare.
Pentru a calcula numerarul bugetat din vânzări, trebuie parcurse următoarele etape:
1. Estimați volumul total al vânzărilor pentru perioada luată în considerare. Acest lucru se poate face prin analizarea datelor istorice privind vânzările sau prin proiectarea vânzărilor pe baza tendințelor pieței, a comportamentului clienților și a altor factori.
2. Determinați condițiile de plată pentru fiecare vânzare. Condițiile de plată se referă la calendarul convenit cu privire la momentul în care clienții vor plăti pentru achizițiile lor. De exemplu, unii clienți pot plăti imediat după cumpărare, în timp ce alții pot avea un termen de plată de 30 de zile sau 60 de zile.
3. Estimați perioada de încasare pentru fiecare termen de plată. Perioada de încasare se referă la timpul necesar pentru ca o întreprindere să primească plata de la clienții săi. Aceasta poate varia în funcție de factori precum solvabilitatea clienților și metoda de plată.
4. Calculați intrările de numerar preconizate pentru fiecare termen de plată pe baza volumului vânzărilor și a perioadei de colectare. De exemplu, dacă o întreprindere se așteaptă la vânzări de 10 000 de dolari, cu un termen de plată de 30 de zile și o perioadă de încasare de 15 zile, se poate aștepta să primească 6 667 de dolari în numerar pe parcursul acestei perioade.
5. Adunați intrările de numerar preconizate pentru toate termenele de plată pentru a obține totalul de numerar bugetat din vânzări pentru perioada luată în considerare.
Este important de reținut că suma bugetată a încasărilor din vânzări este o estimare și este posibil să nu reflecte întotdeauna cu exactitate intrările de numerar reale. Întreprinderile ar trebui să își monitorizeze în mod regulat fluxul de numerar și să își ajusteze, dacă este necesar, veniturile din vânzări prevăzute în buget pentru a se asigura că dispun de numerar suficient pentru a-și îndeplini obligațiile financiare.