Începerea unei afaceri poate fi o aventură interesantă, dar vine și cu o mulțime de documente. În calitate de proprietar unic, fără angajați, s-ar putea să credeți că nu trebuie să depuneți niciun formular, dar acest lucru nu este în întregime adevărat. Iată o defalcare a documentelor pe care trebuie să le depuneți pentru întreprinderea dvs. individuală.
Înainte de a începe să vă desfășurați afacerea, trebuie să obțineți o licență de afaceri de la administrația locală. Cerințele pentru obținerea unei licențe de afaceri variază în funcție de locația dvs., așa că asigurați-vă că verificați la primăria sau administrația județului dvs. pentru a afla ce trebuie să faceți. În general, va trebui să completați o cerere, să plătiți o taxă și să furnizați câteva informații de bază despre afacerea dumneavoastră.
Dacă folosiți un nume de afacere diferit de numele personal, va trebui să înregistrați un nume "doing business as" (DBA) la guvernul statului dumneavoastră. Acest lucru este cunoscut și sub numele de "nume fictiv" sau "nume comercial". Scopul unei înregistrări DBA este de a permite publicului să știe cine se află în spatele afacerii. Va trebui să depuneți un formular de înregistrare DBA la guvernul statului dumneavoastră, să plătiți o taxă și să furnizați câteva informații de bază despre afacerea dumneavoastră.
În calitate de proprietar unic, sunteți responsabil pentru plata impozitului pe venit pentru profiturile pe care le obțineți din afacerea dumneavoastră. Va trebui să depuneți un formular Schedule C împreună cu declarația dvs. de impozit pe venitul personal pentru a raporta veniturile și cheltuielile afacerii dvs. În plus, va trebui să plătiți impozitul pe activități independente, care acoperă taxele de asigurări sociale și Medicare, pentru veniturile obținute din afaceri. Puteți face acest lucru prin depunerea unui formular Schedule SE împreună cu declarația dvs. de impozit pe venitul personal.
În funcție de activitățile dvs. de afaceri, este posibil să trebuiască să depuneți și alte formulare. De exemplu, dacă vindeți produse, este posibil să trebuiască să obțineți un permis de impozit pe vânzări de la guvernul statului dumneavoastră și să depuneți declarații periodice de impozit pe vânzări. Dacă aveți un birou la domiciliu, este posibil să puteți deduce o parte din cheltuielile de acasă în declarația de impozit folosind formularul 8829.
În concluzie, în calitate de întreprinzător individual fără angajați, este posibil să nu aveți multe documente de depus, dar există totuși câteva formulare importante de care trebuie să vă ocupați. Asigurați-vă că obțineți o licență de afaceri, înregistrați un nume DBA, dacă este necesar, și depuneți formularele fiscale la timp pentru a evita orice penalități. Dacă nu sunteți sigur ce formulare trebuie să depuneți, consultați un profesionist în domeniul fiscal sau un avocat de afaceri pentru a vă asigura că sunteți în conformitate cu toate legile și reglementările aplicabile.
Nu, întreprinzătorii individuali fără angajați nu trebuie să depună Formularul 941. Formularul 941 este un formular fiscal trimestrial care este utilizat pentru a raporta impozitele salariale reținute din salariile angajaților și partea angajatorului din impozitele de securitate socială și Medicare. Având în vedere că întreprinzătorii individuali nu au angajați, aceștia nu trebuie să rețină impozitele pe salarii sau să contribuie la contribuțiile de asigurări sociale și Medicare în numele angajaților. Prin urmare, aceștia nu sunt obligați să depună formularul 941. Cu toate acestea, dacă un întreprinzător individual a angajat contractori independenți și le-a plătit mai mult de 600 de dolari pe parcursul anului, este posibil să fie nevoit să depună formularul 1099-MISC pentru a raporta aceste plăți la IRS. Este important ca întreprinzătorii individuali să își înțeleagă obligațiile fiscale și să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal dacă au întrebări sau nelămuriri.
Depunerea impozitelor pentru o mică afacere fără angajați poate fi un proces simplu, dar este important să vă asigurați că aveți toate informațiile și documentația necesară pentru a evita orice potențiale probleme sau penalități. Iată care sunt pașii pe care îi puteți urma pentru a depune impozitele pentru mica dvs. afacere fără angajați:
1. Determinați structura afacerii dumneavoastră: Primul pas este să determinați structura juridică a afacerii dvs., cum ar fi întreprindere individuală, parteneriat, SRL sau corporație. Acest lucru va afecta tipul de formular fiscal pe care trebuie să îl depuneți.
2. Obțineți un număr de identificare a angajatorului (EIN): Dacă nu ați făcut deja acest lucru, va trebui să obțineți un EIN de la IRS. Acesta este un identificator unic pentru afacerea dvs. care este necesar în scopuri fiscale.
3. Adunați înregistrările financiare: În continuare, adunați toate înregistrările financiare pentru afacerea dvs., cum ar fi declarațiile de venit, bilanțurile și rapoartele de cheltuieli. Puteți utiliza un software de contabilitate sau o foaie de calcul pentru a ține evidența acestor înregistrări pe tot parcursul anului.
4. Alegeți formularul fiscal potrivit: Pe baza structurii afacerii dvs. de afaceri, alegeți formularul fiscal adecvat pentru a depune. De exemplu, dacă sunteți un întreprinzător individual, va trebui să depuneți un Schedule C împreună cu declarația de impozit pe venitul personal.
5. Completați formularul fiscal: Completați formularul de impozitare cu toate informațiile necesare, inclusiv veniturile, deducerile și creditele aferente afacerii dumneavoastră. De asemenea, este posibil să trebuiască să includeți toate plățile de impozit estimat pe care le-ați făcut pe parcursul anului.
6. Depuneți formularul fiscal: După ce ați completat formularul fiscal, îl puteți depune electronic sau prin poștă. Consultați site-ul web al IRS pentru a determina termenul de depunere adecvat pentru formularul dumneavoastră.
În general, declararea impozitelor pentru o mică afacere fără angajați necesită o atenție deosebită la detalii și o evidență precisă. Luați în considerare posibilitatea de a lucra cu un profesionist în domeniul fiscal dacă nu sunteți sigur cu privire la orice aspect al procesului.
Da, este posibil să vi se ceară în continuare să depuneți o declarație fiscală pentru întreprinderea individuală chiar dacă nu există activitate. Motivul este că IRS solicită tuturor întreprinderilor să depună o declarație fiscală, indiferent dacă au realizat sau nu venituri. Dacă nu reușiți să depuneți o declarație fiscală, puteți fi supus unor penalități și amenzi.
Cu toate acestea, dacă întreprinderea dvs. individuală nu are nicio activitate, este posibil să fiți eligibil pentru a depune o declarație fiscală simplificată, cunoscută sub numele de declarație "zero" sau declarație "fără activitate". Acest tip de declarație este conceput pentru întreprinderile care nu au venituri sau cheltuieli de raportat.
Pentru a depune o declarație "zero-return", va trebui să completați formularele fiscale corespunzătoare și să indicați că nu ați avut venituri sau cheltuieli pentru anul respectiv. De asemenea, trebuie să păstrați înregistrări detaliate ale activităților și tranzacțiilor dvs. de afaceri, deoarece IRS le poate solicita în viitor.
Este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a vă asigura că vă îndepliniți toate obligațiile fiscale în calitate de întreprinzător individual. Aceștia vă pot ajuta să vă înțelegeți cerințele fiscale și vă pot ajuta să vă depuneți declarațiile fiscale cu exactitate și la timp.