Închirierea unei proprietăți sub prețul pieței poate părea o idee bună pentru a ajuta un prieten sau un membru al familiei aflat în nevoie, dar poate avea consecințe fiscale neașteptate. Internal Revenue Service (IRS) a stabilit reguli pentru a determina dacă un acord de închiriere este sau nu la valoarea de piață corectă. În cazul în care chiria percepută este mai mică decât rata pieței, aceasta ar putea avea implicații fiscale atât pentru proprietar, cât și pentru chiriaș.
Pentru proprietar, închirierea unei chirii sub prețul pieței ar putea duce la o deducere fiscală mai mică pentru cheltuielile de închiriere, cum ar fi impozitele pe proprietate, costurile de întreținere și dobânda ipotecară. Fiscul cere proprietarilor să raporteze veniturile din chirii în declarația de impozit, iar valoarea veniturilor din chirii raportate trebuie să se bazeze pe valoarea de piață corectă a proprietății. Dacă chiria percepută este sub valoarea justă de piață, este posibil ca proprietarul să nu poată solicita toate cheltuielile de închiriere ca deduceri, ceea ce ar putea duce la o factură fiscală mai mare.
Pentru chiriaș, închirierea sub prețul pieței ar putea duce la un cadou impozabil din partea proprietarului. Potrivit IRS, dacă un proprietar închiriază o proprietate unui chiriaș pentru un preț mai mic decât valoarea justă de piață, diferența dintre valoarea justă de piață și chiria plătită efectiv este considerată un cadou. În cazul în care cadoul depășește suma anuală de excludere, care este de 15.000 de dolari în 2021, acesta ar putea fi supus impozitului pe cadouri. Chiriașul nu ar fi responsabil pentru plata impozitului pe donații, dar proprietarul ar trebui să depună o declarație de impozit pe donații.
Există câteva excepții de la aceste reguli. De exemplu, dacă proprietatea închiriată este utilizată în scopuri caritabile, proprietarul ar putea solicita o deducere fiscală pentru valoarea de piață corectă a proprietății. În plus, dacă aranjamentul de închiriere este între membrii unei familii, IRS permite o anumită marjă de manevră în determinarea valorii juste de piață. Cu toate acestea, este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a asigura conformitatea cu normele și reglementările IRS.
În concluzie, închirierea unei proprietăți sub prețul pieței poate părea o idee bună la început, dar poate veni cu consecințe fiscale neașteptate atât pentru proprietar, cât și pentru chiriaș. Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal și să analizați cu atenție implicațiile fiscale înainte de a încheia un contract de închiriere. Procedând astfel, ambele părți pot evita orice surpriză în sezonul fiscal.
Dacă venitul din chirie este mai mic decât ipoteca, poate fi o situație dificilă, mai ales dacă vă bazați pe venitul din chirie pentru a vă acoperi plățile ipotecare. Într-un astfel de scenariu, s-ar putea să trebuiască să luați în considerare posibilitatea de a face unele ajustări la strategia dvs. de închiriere pentru a o face profitabilă.
O modalitate de a aborda această problemă este de a vă crește venitul din închiriere prin creșterea chiriei. Cu toate acestea, trebuie să fiți precaut atunci când măriți chiria, deoarece aceasta poate duce la plecarea chiriașilor din proprietate. Înainte de a majora chiria, trebuie să cercetați piața pentru a determina cât cer alte proprietăți de închiriat din zona dvs. pentru proprietăți similare.
O altă opțiune este să vă reduceți plățile ipotecare prin refinanțarea ipotecii. Refinanțarea ipotecii vă poate ajuta să vă reduceți plățile lunare, ceea ce poate facilita gestionarea proprietății de închiriat. Cu toate acestea, refinanțarea vine cu propriul set de costuri și taxe, așa că trebuie să le luați în considerare înainte de a merge mai departe.
Este posibil să doriți, de asemenea, să luați în considerare alte modalități de a genera venituri suplimentare de pe urma proprietății dvs. Aceasta poate include închirierea de spații suplimentare sau oferirea de facilități, cum ar fi spălătorii sau locuri de parcare, la un cost suplimentar.
În concluzie, dacă venitul din închiriere este mai mic decât ipoteca, trebuie să vă evaluați cu atenție opțiunile. Este posibil să trebuiască să vă măriți veniturile din chirii, să vă reduceți plățile ipotecare sau să găsiți alte modalități de a genera venituri suplimentare din proprietatea dvs. pentru a o face profitabilă. Consultarea unui expert financiar sau a unui agent imobiliar vă poate ajuta să luați o decizie în cunoștință de cauză.
IRS dispune de diverse metode pentru a detecta veniturile din închiriere nedeclarate. Una dintre cele mai comune metode este prin compararea datelor. IRS primește informații de la surse terțe, cum ar fi bănci, companii de administrare a proprietății și agenți imobiliari, pe care le compară cu veniturile declarate de contribuabil. De asemenea, IRS utilizează tehnologia pentru a analiza listele de închiriere online pentru a identifica potențialele proprietăți de închiriere care ar putea să nu fi fost raportate.
Un alt mod în care IRS detectează veniturile din chirii nedeclarate este prin audituri. IRS selectează în mod aleatoriu declarațiile fiscale pentru audit sau caută anumite semnale de alarmă specifice, cum ar fi declararea pierderilor de închiriere pentru ani consecutivi sau raportarea unor cheltuieli de închiriere care sunt semnificativ mai mari decât veniturile din închiriere.
IRS primește, de asemenea, ponturi de la denunțători, vecini sau foști chiriași care raportează suspiciuni de activitate frauduloasă. Aceste ponturi pot declanșa o investigație din partea IRS.
În cazul în care IRS detectează venituri din închiriere nedeclarate, poate emite o notificare de deficiență, care informează contribuabilul cu privire la impozitul suplimentar datorat, penalități și dobânzi. În cazuri mai grave, IRS poate iniția o anchetă penală, ceea ce duce la amenzi sau chiar la închisoare. Prin urmare, este esențial să raportați cu exactitate toate veniturile din chirii și să păstrați o documentație adecvată a cheltuielilor de închiriere pentru a evita orice potențiale probleme cu IRS.
Îmi pare rău, dar nu există un "IRS cu discount pentru chiriași". IRS (Internal Revenue Service) este agenția responsabilă cu colectarea impozitelor în Statele Unite și nu oferă reduceri pentru chiriași. Este posibil ca întrebarea să fi vrut să se refere la o reducere a chiriei pentru chiriași sau la o deducere fiscală pentru cheltuielile de închiriere, dar, fără mai multe informații, este imposibil să ofer un răspuns detaliat. Puteți, vă rog, să oferiți un context suplimentar sau să reformulați întrebarea?