Deținerea unei proprietăți de închiriat poate fi o modalitate excelentă de a obține un venit pasiv și de a construi avere. Cu toate acestea, poate veni și cu o mulțime de cheltuieli. Vestea bună este că multe dintre aceste cheltuieli pot fi amortizate din impozitele dumneavoastră, reducând astfel obligațiile fiscale totale. Iată o listă a lucrurilor pe care le puteți scădea din impozite pentru proprietatea de închiriat.
1. Dobânda ipotecară: Dacă aveți o ipotecă pe proprietatea dvs. de închiriat, puteți deduce dobânda pe care o plătiți pentru aceasta. Aceasta poate fi o deducere semnificativă, în special în primii ani ai ipotecii, când cea mai mare parte a plății dvs. se duce către dobândă.
2. Impozitele pe proprietate: Puteți deduce impozitele pe proprietate pe care le plătiți pentru proprietatea dvs. de închiriat. Aceasta este o altă deducere semnificativă, mai ales dacă locuiți într-o zonă cu taxe imobiliare ridicate.
3. Reparații și întreținere: Orice reparații sau lucrări de întreținere pe care le faceți la proprietatea dvs. de închiriat pot fi deduse din impozitele dvs. Aceasta include lucruri precum repararea unui robinet care curge, vopsirea pereților sau înlocuirea unei ferestre sparte.
4. Deprecierea: De asemenea, puteți deduce deprecierea proprietății dvs. locative de-a lungul timpului. Aceasta se calculează pe baza valorii proprietății dumneavoastră, minus valoarea terenului, și poate fi o deducere semnificativă.
5. Cheltuieli de călătorie: Dacă vă deplasați la proprietatea dvs. de închiriat pentru lucruri precum întreținerea sau pentru a o arăta potențialilor chiriași, vă puteți deduce cheltuielile de călătorie. Acestea includ lucruri precum benzina, mesele și cazarea.
6. Asigurarea: Puteți deduce costul asigurării pentru proprietatea dvs. de închiriat, inclusiv asigurarea de răspundere civilă și asigurarea proprietății.
7. Utilități: Dacă plătiți utilități precum apa, gazul sau electricitatea pentru proprietatea dvs. de închiriat, puteți deduce aceste cheltuieli din impozitele dvs.
8. Publicitate: Dacă vă faceți publicitate pentru proprietatea dvs. de închiriat, cum ar fi prin intermediul unui site web sau al unui ziar, puteți deduce și aceste cheltuieli.
În concluzie, deținerea unei proprietăți de închiriat poate veni cu o mulțime de cheltuieli, dar multe dintre aceste cheltuieli pot fi deduse din impozitele dumneavoastră. Profitând de aceste deduceri, vă puteți reduce obligațiile fiscale totale și vă puteți crește venitul net obținut din proprietatea dvs. de închiriat. Este important să țineți o evidență exactă a tuturor cheltuielilor dvs. și să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că vă maximizați deducerile, respectând în același timp legile fiscale.
Există mai multe cheltuieli legate de o proprietate de închiriat care nu sunt deductibile din punct de vedere fiscal. Acestea includ:
1. Cheltuieli personale: Cheltuielile care sunt exclusiv pentru uz personal, cum ar fi cheltuielile personale de trai ale proprietarului, nu sunt deductibile.
2. Îmbunătățiri de capital: Cheltuielile care îmbunătățesc valoarea proprietății, cum ar fi un acoperiș nou sau o renovare majoră, nu sunt deductibile în anul în care sunt efectuate. În schimb, ele sunt adăugate la baza proprietății și amortizate în timp.
3. Terenuri: Costul de achiziție a unui teren nu este deductibil, deoarece terenul nu este amortizabil.
4. Deprecierea terenului: După cum s-a menționat mai sus, terenul nu este amortizabil, deci costul terenului nu poate fi amortizat.
5. Cheltuieli efectuate înainte ca proprietatea să fie disponibilă pentru închiriere: Cheltuielile suportate înainte ca proprietatea să fie disponibilă pentru închiriere, cum ar fi cheltuielile legate de renovări sau reparații, nu sunt deductibile până când proprietatea este efectiv disponibilă pentru închiriere.
6. Utilizarea personală a proprietății: În cazul în care proprietarul folosește proprietatea pentru uz personal, cum ar fi o casă de vacanță, atunci numai partea de cheltuieli legate de activitatea de închiriere este deductibilă.
Este important ca proprietarii de proprietăți de închiriat să țină o evidență exactă a cheltuielilor lor și să se consulte cu un specialist în domeniul fiscal pentru a se asigura că deduc în mod corespunzător cheltuielile din declarația de impozit.
Da, puteți deduce din impozit uneltele folosite pentru proprietatea de închiriat. Aceste cheltuieli sunt considerate o parte a costurilor de exploatare a proprietății dvs. locative și pot fi deduse din venitul dvs. locativ atunci când depuneți declarația de impozit. Cu toate acestea, este important să rețineți că uneltele trebuie să fie utilizate exclusiv pentru proprietatea de închiriat și nu pentru uz personal. În plus, în cazul în care costul uneltelor depășește o anumită sumă, este posibil să fiți nevoit să depreciați costul pe mai mulți ani, în loc să deduceți întreaga cheltuială într-un singur an. Întotdeauna este mai bine să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru sfaturi specifice cu privire la deducerile fiscale pentru cheltuielile legate de proprietățile locative.
Evitarea impozitelor pe proprietățile locative nu este o opțiune legală, dar există modalități de a minimiza valoarea impozitelor pe care le plătiți pentru veniturile din închiriere. Iată câteva sfaturi:
1. Profitați de deduceri: Puteți reduce venitul de închiriere impozabil prin solicitarea de deduceri, cum ar fi dobânda ipotecară, impozitele pe proprietate, reparațiile și întreținerea, primele de asigurare și deprecierea.
2. Țineți evidența cheltuielilor: Este important să țineți o evidență exactă a cheltuielilor legate de proprietatea dvs. de închiriat, astfel încât să puteți solicita toate deducerile eligibile.
3. Luați în considerare un schimb 1031: Acesta este un schimb cu impozit amânat care vă permite să vindeți o proprietate de închiriat și să cumpărați alta fără a plăti impozite pe câștigurile de capital.
4. Angajați un administrator de proprietate: Dacă angajați un manager imobiliar, onorariile acestuia sunt deductibile din impozit și vă poate ajuta să rămâneți la curent cu cheltuielile proprietății de închiriat.
5. Consultați un profesionist în domeniul fiscal: Pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile și strategiile fiscale posibile, este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal care este familiarizat cu legile fiscale privind proprietățile locative.
Amintiți-vă că evitarea impozitelor nu este o opțiune legală, dar minimizarea acestora prin deduceri și strategii legale este întotdeauna o idee bună pentru a păstra o mai mare parte din venitul dvs. de închiriere în buzunar.