Dacă administrați o companie cu răspundere limitată (LLC) fără angajați sau venituri, trebuie totuși să depuneți declarații fiscale la Internal Revenue Service (IRS). Deși procesul poate părea descurajant, este esențial să vă păstrați LLC-ul în regulă cu IRS. Iată care sunt formularele pe care trebuie să le cunoașteți pentru sezonul fiscal.
În primul rând, trebuie să depuneți Formularul 1065, cunoscut și sub numele de U.S. Return of Partnership Income. Acesta este necesar pentru toate LLC-urile, chiar și pentru cele fără venituri sau angajați. Formularul raportează veniturile, deducerile și profiturile sau pierderile LLC-ului. Este esențial să depuneți acest formular la timp, altfel puteți suporta penalități și dobânzi.
În continuare, trebuie să depuneți Formularul 1040, U.S. Individual Income Tax Return, în calitate de proprietar al LLC. Acest formular raportează venitul dumneavoastră personal obținut de la LLC. Dacă sunteți singurul membru al LLC, puteți depune, în schimb, un Schedule C împreună cu formularul 1040. Anexa C raportează veniturile, deducerile și profiturile sau pierderile LLC-ului în declarația dvs. fiscală individuală.
Dacă LLC-ul dvs. este înregistrat într-un stat care are un impozit de stat pe venit, va trebui să depuneți o declarație de impozit de stat. Formularele și cerințele variază în funcție de stat, așa că verificați la agenția fiscală a statului dumneavoastră pentru mai multe informații. Este posibil ca unele state să ceară SRL-urilor să depună un raport anual sau să plătească o taxă de franciză.
În cele din urmă, dacă SRL-ul dvs. vinde bunuri sau servicii, este posibil să trebuiască să colectați și să remiteți impozitul pe vânzări. Cerințele variază în funcție de stat, așa că verificați la agenția fiscală a statului dumneavoastră pentru mai multe informații. Este posibil ca unele state să ceară SRL-urilor să se înregistreze pentru un permis de impozit pe vânzări și să depună declarații periodice de impozit pe vânzări.
În concluzie, administrarea unui SRL fără angajați sau venituri necesită totuși depunerea declarațiilor fiscale la IRS. Depunerea la timp a formularelor necesare este esențială pentru a evita penalitățile și dobânzile. Dacă nu sunteți sigur cu privire la ce formulare să depuneți sau cum să le depuneți, consultați un profesionist în domeniul fiscal. Menținerea SRL-ului dvs. în regulă cu IRS vă va asigura că afacerea dvs. rămâne conformă și legală.
Da, trebuie să depuneți Formularul 568 la California Franchise Tax Board (FTB) chiar dacă afacerea dvs. nu are niciun venit sau activitate pentru anul impozabil. Acest lucru se datorează faptului că fiecare LLC înregistrat în statul California este obligat să depună o declarație anuală de impozit, indiferent dacă are sau nu venituri.
Scopul depunerii Formularului 568 este de a menține conformitatea cu legislația statului California și de a evita orice penalități sau amenzi pentru nedepunerea acestuia. În plus, prin depunerea formularului, vă puteți asigura, de asemenea, că statutul juridic al LLC-ului dvs. rămâne în regulă cu statul California.
Atunci când depuneți Formularul 568, va trebui să furnizați informații de bază despre LLC-ul dvs., inclusiv denumirea legală, adresa și numărul federal de identificare a angajatorului (EIN). De asemenea, va trebui să indicați că LLC-ul dvs. nu a avut niciun venit sau activitate pentru anul impozabil, bifând căsuța corespunzătoare din formular.
Este important de reținut că, chiar dacă LLC-ul dvs. nu are niciun venit sau activitate pentru anul impozabil, este posibil ca acesta să trebuiască să depună în continuare alte formulare sau rapoarte fiscale la FTB sau la alte agenții guvernamentale. Prin urmare, este întotdeauna cel mai bine să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a vă asigura că SRL-ul dvs. rămâne în deplină conformitate cu toate legile și reglementările fiscale aplicabile.
Dacă sunteți proprietarul unei întreprinderi mici fără angajați, va trebui să vă depuneți impozitele ca o întreprindere individuală. Iată un ghid pas cu pas pentru a vă depune impozitele:
1. Determinați veniturile și cheltuielile afacerii dumneavoastră: Înainte de a vă putea depune impozitele, trebuie să știți câți bani a câștigat afacerea dvs. și câți bani ați cheltuit pe cheltuieli, cum ar fi consumabile, chirie și utilități.
2. Calculați-vă venitul net: După ce v-ați determinat veniturile și cheltuielile, va trebui să vă calculați venitul net scăzând cheltuielile din venituri.
3. Completați un formular Schedule C: Formularul Schedule C este utilizat pentru a raporta veniturile și cheltuielile afacerii dumneavoastră. Puteți descărca formularul de pe site-ul web al IRS sau puteți utiliza un software de pregătire fiscală pentru a-l completa.
4. Depuneți impozitele: Va trebui să vă depuneți impozitele folosind formularul 1040, care este declarația de impozit pe venitul individual. De asemenea, va trebui să atașați Anexa C la declarația de impozit.
5. Plătiți impozitele pentru activități independente: În calitate de întreprinzător individual, sunteți responsabil pentru plata impozitelor pentru activități independente, care includ taxele de securitate socială și Medicare. Puteți să vă calculați impozitele pentru activități independente folosind Schedule SE.
6. Luați în considerare angajarea unui profesionist în domeniul fiscal: Dacă nu sunteți sigur de modul în care trebuie să vă depuneți impozitele ca proprietar al unei mici afaceri, ați putea lua în considerare angajarea unui profesionist în domeniul fiscal care să vă ajute. Aceștia vă pot ajuta să navigați prin codul fiscal și să vă asigurați că vă depuneți taxele corect.
O companie cu răspundere limitată (LLC) nu este obligată să furnizeze un formular W9 angajaților săi. Formularul W9 este utilizat de obicei de către angajatori pentru a solicita numărul de identificare al contribuabilului (TIN) și alte informații de identificare a contractorilor independenți sau a furnizorilor care furnizează servicii companiei.
Cu toate acestea, un LLC poate fi obligat să furnizeze un formular W9 altor întreprinderi sau persoane fizice cu care are o relație de afaceri. De exemplu, dacă un LLC furnizează servicii unei alte companii în calitate de antreprenor independent, compania beneficiară poate solicita un formular W9 de la LLC pentru a se asigura că dispune de informațiile necesare pentru a raporta plățile efectuate către LLC către Internal Revenue Service (IRS).
Este important ca SRL-urile să țină o evidență exactă a tuturor tranzacțiilor comerciale și să respecte toate legile și reglementările fiscale aplicabile. În cazul în care un LLC nu este sigur cu privire la formularele sau informațiile care trebuie furnizate altor întreprinderi sau persoane fizice, se recomandă să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil avizat.