Începerea unei afaceri poate fi o sarcină interesantă, dar descurajantă. În calitate de nou proprietar de afacere, este posibil să vă întrebați ce măsuri trebuie să luați pentru a vă asigura că afacerea dvs. este legitimă și înregistrată corespunzător. Unul dintre cei mai importanți pași în formarea unei societăți cu răspundere limitată (LLC) este obținerea unui număr de identificare fiscală (TIN), cunoscut și sub numele de număr de identificare a angajatorului (EIN).
Un TIN/EIN este un număr unic din nouă cifre pe care Internal Revenue Service (IRS) îl atribuie întreprinderilor în scopuri fiscale. Acesta este utilizat pentru a vă identifica afacerea atunci când depuneți declarații fiscale, deschideți un cont bancar pentru afaceri, solicitați împrumuturi pentru afaceri și angajați. Chiar dacă sunteți un SRL cu un singur membru și nu aveți angajați, este important să aveți un TIN/EIN în scopuri fiscale.
Unul dintre avantajele de a avea un TIN/EIN este acela că separă finanțele dvs. personale de cele ale afacerii. Fără un TIN/EIN, este posibil să fiți obligat să vă folosiți numărul de asigurare socială pentru tranzacțiile de afaceri, ceea ce vă poate pune în pericol bunurile personale în cazul în care afacerea are datorii sau probleme juridice. Prin obținerea unui TIN/EIN, puteți să vă stabiliți afacerea ca entitate separată, protejându-vă bunurile personale și menținând protecția de răspundere limitată care vine odată cu constituirea unui SRL.
Un alt beneficiu al existenței unui TIN/EIN este că vă permite să solicitați credite de afaceri, împrumuturi și alte oportunități financiare. Mulți creditori și instituții financiare cer un TIN/EIN atunci când solicită un credit de afaceri, așa că dacă aveți unul vă poate oferi o șansă mai mare de a fi aprobat.
Obținerea unui TIN/EIN pentru LLC-ul dumneavoastră este un proces simplu care se poate face online prin intermediul site-ului IRS. Va trebui să furnizați informații de bază despre afacerea dvs., cum ar fi numele, adresa și tipul de entitate comercială. Odată ce ați obținut TIN/EIN-ul, asigurați-vă că îl păstrați într-un loc sigur și că îl folosiți pentru toate tranzacțiile legate de afaceri.
În concluzie, obținerea unui număr de identificare fiscală (TIN) sau a unui număr de identificare a angajatorului (EIN) este un pas esențial în formarea unei SRL. Acesta nu numai că vă protejează bunurile personale, dar vă permite, de asemenea, să solicitați credite de afaceri și oportunități financiare. În calitate de nou proprietar de afacere, este important să luați toate măsurile necesare pentru a vă asigura că afacerea dvs. este legitimă și înregistrată corespunzător, iar obținerea unui TIN/EIN este o parte importantă a acestui proces.
Un EIN (Employer Identification Number - număr de identificare a angajatorului) și un LLC (Limited Liability Company - societate cu răspundere limitată) sunt două lucruri diferite și servesc unor scopuri diferite.
Un EIN este un număr unic de identificare atribuit de IRS întreprinderilor în scopuri fiscale. Este necesar pentru întreprinderile care au angajați, funcționează ca un parteneriat sau o corporație sau depun anumite declarații fiscale. Chiar dacă nu aveți angajați, este posibil să aveți nevoie de un EIN dacă deschideți un cont bancar de afaceri sau solicitați un credit de afaceri.
Pe de altă parte, un SRL este o structură juridică care îi protejează pe proprietari (membri) de răspunderea personală pentru datoriile și obligațiile companiei. De asemenea, oferă flexibilitate în ceea ce privește modul în care este gestionată și impozitată afacerea.
Așadar, dacă este mai bine să ai un EIN sau un LLC depinde de ceea ce încerci să realizezi. Dacă începeți o afacere, este posibil să aveți nevoie de ambele. Veți avea nevoie de un EIN pentru a deschide un cont bancar de afaceri, pentru a solicita un credit de afaceri și pentru a depune anumite declarații fiscale. De asemenea, este posibil să doriți să înființați o LLC pentru a vă proteja bunurile personale și pentru a vă limita răspunderea.
Pe scurt, a avea un EIN și o LLC nu se exclud reciproc. Ele servesc unor scopuri diferite și ambele pot fi benefice pentru o afacere, în funcție de nevoile și obiectivele acesteia.
Nu este posibil ca un LLC să evite complet plata impozitelor. Cu toate acestea, există mai multe strategii pe care un SRL le poate utiliza pentru a-și minimiza obligațiile fiscale:
1. Alegeți clasificarea fiscală corectă: În scopuri fiscale, LLC-urile sunt clasificate ca entități neincluse, parteneriate, corporații S sau corporații C. Fiecare clasificare are implicații fiscale diferite, iar alegerea celei corecte poate contribui la minimizarea impozitelor.
2. Deduceți cheltuielile de afaceri: LLC-urile pot deduce cheltuielile de afaceri obișnuite și necesare din venitul lor impozabil, reducându-și astfel obligațiile fiscale.
3. Profitați de creditele fiscale: SRL-urile pot fi eligibile pentru diverse credite fiscale, cum ar fi creditul fiscal pentru cercetare și dezvoltare, care le poate reduce obligațiile fiscale.
4. Folosiți planuri de pensionare avantajoase din punct de vedere fiscal: Proprietarii LLC pot utiliza planuri de pensionare avantajoase din punct de vedere fiscal, cum ar fi o pensie simplificată a angajaților (SEP) sau un Solo 401(k), pentru a-și reduce venitul impozabil.
5. Păstrați înregistrări bune: Menținerea unor evidențe exacte și detaliate poate ajuta un LLC să își reducă la minimum obligațiile fiscale și să evite penalitățile pentru plata insuficientă sau întârziată a impozitelor.
Este important de reținut că, deși LLC-urile sunt în general considerate entități de tip "pass-through" în scopuri fiscale, ele pot fi în continuare supuse impozitelor de stat și locale, precum și anumitor impozite federale, cum ar fi impozitul pe activități independente. Se recomandă ca proprietarii de LLC să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a determina cele mai bune strategii fiscale pentru situația lor specifică.
Nu, nu puteți utiliza numărul dumneavoastră de securitate socială (SSN) ca număr de identificare a angajatorului (EIN) pentru un LLC. EIN este un număr unic din nouă cifre emis de Internal Revenue Service (IRS) pentru a identifica întreprinderile în scopuri fiscale. Acesta este necesar pentru majoritatea tipurilor de întreprinderi, inclusiv pentru LLC-uri.
Scopul EIN este de a separa finanțele personale ale proprietarului de cele ale afacerii. Utilizarea SSN în loc de EIN poate face dificilă diferențierea între finanțele personale și cele ale afacerii, ceea ce poate duce la probleme legate de impozite și răspundere.
Pentru a obține un EIN pentru LLC-ul dumneavoastră, puteți aplica direct prin intermediul site-ului web al IRS sau prin depunerea formularului SS-4. Procesul de solicitare este gratuit, iar dumneavoastră veți primi EIN-ul imediat după finalizare.