În calitate de proprietar de afacere, este esențial să țineți evidența performanței financiare a companiei dumneavoastră. Unul dintre cele mai importante aspecte ale managementului financiar este calcularea numerarului net după operațiuni. Această cifră reprezintă suma de numerar pe care afacerea dvs. o generează din operațiunile de zi cu zi, excluzând orice activități de finanțare sau de investiții.
Pentru a vă calcula numerarul net după operațiuni, trebuie să urmați câțiva pași simpli. Primul pas este să determinați intrările de numerar, care includ toți banii pe care afacerea dvs. îi generează din operațiunile sale. Acestea pot include vânzările în numerar, plățile de la clienți și orice alte surse de numerar generate de activitățile principale ale afacerii dumneavoastră.
După ce ați calculat intrările de numerar, trebuie să vă determinați ieșirile de numerar. Acestea sunt cheltuielile suportate de afacerea dvs. în timpul operațiunilor sale normale, cum ar fi chiria, salariile și materiile prime. Este esențial să fiți minuțios în această etapă și să includeți toate cheltuielile pentru a obține o imagine exactă a performanței financiare a afacerii dumneavoastră.
După ce ați calculat intrările și ieșirile de numerar, puteți determina numerarul dvs. net după operațiuni. Această cifră reprezintă pur și simplu intrările dvs. de numerar minus ieșirile de numerar. Dacă intrările de numerar sunt mai mari decât ieșirile de numerar, înseamnă că aveți o valoare netă pozitivă a fluxurilor de numerar după exploatare. Dimpotrivă, dacă ieșirile de numerar sunt mai mari decât intrările de numerar, aveți o valoare negativă a numerarului net după operațiuni.
În timp ce calcularea numerarului net după operațiuni poate părea simplă, este esențial să țineți cont de faptul că această cifră reprezintă doar un aspect al performanței financiare a afacerii dumneavoastră. Este esențial să analizați situațiile financiare ale afacerii dvs. în mod holistic pentru a identifica domeniile de îmbunătățire și pentru a vă maximiza profiturile. În plus, este esențial să vă proiectați fluxul de numerar și să vă gestionați finanțele pentru a vă asigura că afacerea dvs. poate continua să funcționeze fără probleme pe termen lung.
În concluzie, calcularea numerarului dvs. net după operațiuni este un aspect esențial al managementului financiar pentru orice proprietar de afacere. Urmând acești pași simpli, puteți obține o mai bună înțelegere a performanței financiare a afacerii dvs. și puteți lua decizii în cunoștință de cauză pentru a vă maximiza profiturile. Nu uitați să vă analizați situațiile financiare în mod holistic, să vă proiectați fluxul de numerar și să vă gestionați finanțele pentru a asigura succesul pe termen lung al afacerii dumneavoastră.
Formula pentru numerar după exploatare se calculează prin scăderea cheltuielilor totale de exploatare din totalul fluxurilor de numerar din exploatare. Fluxurile de numerar din exploatare includ toate intrările și ieșirile de numerar legate de principalele activități comerciale ale companiei, cum ar fi vânzările, cheltuielile și impozitele. Formula poate fi reprezentată astfel:
Încasări după exploatare = Totalul fluxurilor de numerar din exploatare - Totalul cheltuielilor de exploatare
Numărul rezultat indică cât de mult numerar a generat sau utilizat o companie în cadrul operațiunilor sale comerciale principale. O valoare pozitivă a fluxurilor de numerar după exploatare implică faptul că societatea a generat suficient numerar din operațiunile sale pentru a-și acoperi cheltuielile și pentru a finanța creșterea viitoare, în timp ce o valoare negativă a fluxurilor de numerar după exploatare sugerează că societatea ar putea fi nevoită să ia măsuri corective pentru a-și îmbunătăți eficiența operațională sau să caute finanțare suplimentară pentru a-și menține operațiunile.
Încasările nete din exploatare reprezintă o măsură a intrărilor și ieșirilor de numerar ale unei companii din operațiunile sale comerciale de bază. Este un indicator cheie utilizat pentru a evalua capacitatea unei companii de a genera numerar din operațiunile sale zilnice.
Încasările nete din exploatare se calculează scăzând ieșirile de numerar ale unei companii din intrările de numerar care sunt direct legate de operațiunile sale. Aceasta include numerarul primit de la clienți, plățile efectuate către furnizori, salariile plătite angajaților, impozitele plătite și alte cheltuieli de exploatare.
O valoare pozitivă a fluxului net de numerar din exploatare indică faptul că societatea generează numerar din operațiunile sale, în timp ce o valoare negativă a fluxului net de numerar din exploatare indică faptul că societatea utilizează numerar pentru a-și finanța operațiunile.
Investitorii și analiștii folosesc adesea numerarul net din exploatare ca un indicator important al sănătății financiare a unei companii și al capacității acesteia de a-și finanța creșterea și de a-și plăti datoriile. Este, de asemenea, utilizat pentru a compara performanța fluxului de numerar al unei companii în timp și în raport cu colegii săi din industrie.
Calcularea fluxului net de numerar din activitățile de exploatare este un instrument important de analiză financiară utilizat pentru a măsura intrările și ieșirile de numerar ale unei companii din operațiunile sale de bază. Iată care sunt pașii pentru a calcula fluxul net de numerar din activitățile de exploatare cu ajutorul unui calculator:
Pasul 1: Adunați informațiile financiare necesare din situația fluxurilor de trezorerie a companiei. Aceste informații includ venitul net, cheltuielile de depreciere și amortizare, modificările capitalului circulant, cum ar fi conturile de încasat, conturile de plătit și stocurile.
Pasul 2: Determinați dacă modificările capitalului circulant au avut un efect pozitiv sau negativ asupra fluxului de numerar. Modificările pozitive ale fondului de rulment, cum ar fi o scădere a creanțelor sau o creștere a conturilor de plătit, adaugă numerar în secțiunea activităților de exploatare. Modificările negative ale fondului de rulment, cum ar fi o creștere a conturilor de încasat sau o scădere a conturilor de plătit, reduc numerarul din secțiunea activităților de exploatare.
Pasul 3: Adunați venitul net și cheltuielile cu amortizarea pentru a calcula fluxul de numerar operațional al companiei înainte de modificarea capitalului circulant.
Etapa 4: Adăugați sau scădeți modificările capitalului circulant de la etapa 2 la fluxul de numerar operațional de la etapa 3 pentru a calcula fluxul de numerar net al societății din activitățile de exploatare.
Etapa 5: Cifra finală calculată la etapa 4 reprezintă fluxul de numerar net al societății din activitățile de exploatare. Această cifră este importantă pentru a determina capacitatea societății de a genera numerar din activitățile sale de bază, ceea ce este esențial pentru creșterea pe termen lung și stabilitatea financiară.