În calitate de proprietar de afacere sau de angajat care utilizează vehiculul personal în scopuri legate de muncă, este posibil să fiți eligibil pentru rambursări de kilometraj. Aceste rambursări pot ajuta la compensarea costurilor de benzină, întreținere și uzură a vehiculului dumneavoastră. Cu toate acestea, este important să introduceți corect rambursările de kilometraj în declarația de impozit pentru a vă asigura că primiți toate beneficiile fiscale disponibile.
Pasul 1: Țineți evidențe detaliate
Primul pas pentru a introduce rambursările de mile pentru impozite este să țineți evidențe detaliate ale călătoriilor dvs. legate de afaceri. Acest lucru înseamnă să urmăriți data, destinația, scopul călătoriei, kilometrajul inițial și final și orice alte cheltuieli efectuate în timpul călătoriei. Există mai multe aplicații și programe disponibile pentru a vă ajuta să vă urmăriți cu ușurință kilometrajul și cheltuielile, cum ar fi MileIQ sau QuickBooks Self-Employed.
Pasul 2: Determinați rata de rambursare
În fiecare an, IRS stabilește ratele standard de kilometraj, pe care întreprinderile le pot folosi pentru a rambursa angajații pentru călătoriile lor în interes de serviciu. Pentru anul 2021, rata standard de kilometraj este de 56 de cenți pe milă pentru utilizarea în interes de serviciu a unui vehicul personal. Cu toate acestea, unii angajatori pot avea propriile rate de rambursare, așa că asigurați-vă că verificați cu angajatorul dvs. pentru a determina rata pe care o utilizează.
Pasul 3: Calculați suma de rambursare
Odată ce aveți kilometrajul total legat de afaceri pentru anul respectiv și rata de rambursare, puteți calcula suma totală de rambursare. Pur și simplu înmulțiți kilometrajul total aferent afacerii cu rata de rambursare pentru a obține suma totală de rambursare.
Pasul 4: Introduceți rambursarea în declarația de impozit
Când vine momentul să depuneți declarația de impozit, va trebui să introduceți suma de rambursare a kilometrajului pe linia corespunzătoare. Dacă sunteți lucrător pe cont propriu, veți introduce suma de rambursare în Anexa C, linia 9 "Cheltuieli cu mașina și camionul". Dacă sunteți angajat, angajatorul dvs. va include de obicei rambursarea kilometrajului în formularul W-2, în caseta 12, folosind codul "L".
Urmând acești pași și introducând corect rambursările de mile în declarația de impozit, vă puteți maximiza rambursarea de impozit și vă puteți asigura că primiți toate beneficiile fiscale disponibile. Nu uitați să păstrați înregistrări detaliate pe tot parcursul anului și consultați un specialist în domeniul fiscal dacă aveți întrebări sau nelămuriri.
Înregistrarea kilometrajului dvs. în scopuri fiscale vă poate ajuta să economisiți bani din factura fiscală. Iată care sunt pașii de urmat:
1. Țineți un jurnal de bord: Începeți prin a ține un jurnal de bord al călătoriilor dumneavoastră legate de afaceri. Acesta ar trebui să includă data, scopul călătoriei, locația de plecare și de sosire și numărul de kilometri parcurși.
2. Alegeți o metodă: Există două metode din care puteți alege atunci când vine vorba de înregistrarea kilometrajului dvs. Prima este metoda ratei standard a kilometrajului, care presupune înmulțirea numărului de mile profesionale parcurse cu o rată stabilită (în prezent, 57,5 cenți pe milă pentru 2020). Cea de-a doua este metoda cheltuielilor reale, care implică urmărirea tuturor cheltuielilor legate de vehiculul dvs., inclusiv benzina, schimburile de ulei, reparațiile și deprecierea.
3. Utilizați o aplicație de urmărire a kilometrajului: Pentru a face procesul mai ușor, puteți utiliza o aplicație de urmărire a kilometrajului. Aceste aplicații utilizează tehnologia GPS pentru a vă urmări automat kilometrajul și vă oferă rapoarte pe care le puteți utiliza în scopuri fiscale.
4. Păstrați chitanțele: Dacă alegeți să utilizați metoda cheltuielilor reale, va trebui să păstrați chitanțe pentru toate cheltuielile legate de vehiculul dumneavoastră. Aceasta include benzina, reparațiile și întreținerea.
5. Consultați un profesionist în domeniul fiscal: Dacă aveți întrebări despre cum să vă înregistrați kilometrajul în scopuri fiscale sau ce metodă este cea mai bună pentru dumneavoastră, este întotdeauna o idee bună să consultați un profesionist în domeniul fiscal. Aceștia vă pot oferi sfaturi și îndrumări pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile și creditele disponibile.
Rambursarea kilometrajului poate fi raportată pe W-2 în câteva moduri diferite, în funcție de situația specifică. Dacă sunteți un angajat care a primit rambursarea kilometrajului de la angajatorul dvs., rambursarea trebuie inclusă în W-2 în caseta 1 ca parte a salariului dvs. impozabil. Acest lucru înseamnă că rambursarea va fi supusă impozitului federal pe venit, impozitului de securitate socială și impozitului Medicare.
Alternativ, dacă sunteți un antreprenor independent sau o persoană independentă care a primit o rambursare a kilometrajului de la un client sau un client, rambursarea ar trebui să fie raportată în Anexa C ca parte a încasărilor dumneavoastră brute. Puteți apoi să vă deduceți cheltuielile reale ale vehiculului în Anexa C, inclusiv costul benzinei, schimburile de ulei, reparațiile și alte cheltuieli de întreținere.
Este important să țineți o evidență exactă a kilometrajului și a tuturor cheltuielilor aferente pentru a vă asigura că vă raportați corect veniturile și deducerile. De asemenea, ar trebui să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să folosiți un software fiscal pentru a vă asigura că vă raportați corect kilometrajul și alte cheltuieli în declarațiile fiscale.
Dacă primiți rambursarea kilometrajului în calitate de antreprenor independent și vi se eliberează un formular 1099, există câțiva pași pe care trebuie să îi urmați pentru a raporta corect rambursarea în declarația de impozit.
În primul rând, va trebui să țineți o evidență exactă a kilometrajului pentru care vi se rambursează, inclusiv data călătoriei, locația de plecare și de sosire și numărul total de kilometri parcurși. Aceste informații trebuie să fie înregistrate într-un jurnal de kilometraj sau într-un document similar.
Atunci când primiți formularul 1099, rambursarea kilometrajului trebuie să fie declarată ca venit în declarația dumneavoastră de impozit. Va trebui să raportați suma totală a rambursării în Anexa C (Formularul 1040), care este utilizată pentru a raporta veniturile sau pierderile provenite dintr-o afacere pe care o conduceți sau o profesie pe care o practicați ca proprietar unic.
În Anexa C, veți raporta suma totală de rambursare a kilometrajului ca "alte venituri" la rândul 6. De asemenea, va trebui să includeți suma de rambursare la Linia 1a "Încasări brute sau vânzări" și apoi să o scădeți ca și cheltuială de afaceri la Linia 9 "Cheltuieli pentru autoturisme și camioane".
Pentru a deduce rambursarea kilometrajului ca o cheltuială de afaceri, va trebui să calculați cheltuielile reale pe care le-ați efectuat în timp ce conduceți pentru muncă, inclusiv benzina, întreținerea și reparațiile. Puteți fie să deduceți cheltuielile reale suportate, fie să folosiți rata standard de kilometraj furnizată de IRS. Dacă alegeți să utilizați rata standard de kilometraj, puteți deduce o anumită sumă pentru fiecare milă parcursă în scopuri profesionale.
Pe scurt, pentru a raporta rambursarea kilometrajului pe un formular 1099, va trebui să țineți o evidență exactă a kilometrajului, să raportați rambursarea ca venit în declarația de impozit și apoi să deduceți rambursarea ca o cheltuială de afaceri în Anexa C. Asigurați-vă că consultați un profesionist în domeniul fiscal sau folosiți un software de pregătire fiscală pentru a vă asigura că vă raportați cu exactitate veniturile și cheltuielile.