Primirea unui bonus este întotdeauna un eveniment interesant, dar este important să înțelegeți că bonusurile sunt supuse impozitelor federale și de stat. În funcție de modul în care angajatorul dvs. structurează plata bonusului, impozitele pot reduce semnificativ suma pe care o primiți. Cu toate acestea, cu puțină cunoaștere și o planificare atentă, puteți maximiza bonusul de plată net și puteți păstra mai mult din banii câștigați cu greu.
Primul pas în înțelegerea implicațiilor fiscale ale bonusului dvs. este de a determina modul în care angajatorul dvs. va plăti bonusul. Cele două modalități cele mai comune sunt ca o plată separată sau ca o adăugare la salariul dumneavoastră obișnuit. O plată separată este de obicei metoda preferată, deoarece permite un control mai mare asupra impozitelor. Cu toate acestea, dacă angajatorul dvs. alege să adauge bonusul la salariul dvs. obișnuit, întreaga sumă va fi supusă aceleiași cote de reținere la sursă ca și salariul dvs. obișnuit.
Odată ce știți cum va fi plătit bonusul, următorul pas este să calculați impozitele. Impozitele federale sunt reținute de obicei la o rată fixă de 22%, dar această rată poate varia în funcție de nivelul general al venitului dumneavoastră. Impozitele de stat sunt calculate diferit în funcție de statul în care locuiți. Unele state au o rată de impozitare fixă, în timp ce altele au o rată de impozitare progresivă care crește pe măsură ce crește nivelul venitului dumneavoastră.
Pentru a vă calcula bonusul salarial net, va trebui să scădeți impozitele din valoarea brută a bonusului. De exemplu, dacă bonusul dvs. este de 5.000 de dolari și rata de impozitare federală este de 22%, va trebui să scădeți 1.100 de dolari din impozitele federale (5.000 de dolari x 0,22) din suma brută pentru a obține bonusul dvs. salarial net de 3.900 de dolari. Dacă statul dumneavoastră are, de asemenea, o rată de impozitare, va trebui să scădeți și acea sumă.
Pentru a vă maximiza și mai mult bonusul salarial net, luați în considerare posibilitatea de a contribui la un cont de pensie înainte de impozitare, cum ar fi un 401(k). Contribuțiile la aceste conturi nu sunt supuse impozitului pe venit federal sau de stat, ceea ce vă poate reduce semnificativ obligațiile fiscale. În plus, dacă angajatorul dvs. oferă o contribuție echivalentă, veți primi și mai multe beneficii.
În concluzie, înțelegerea implicațiilor fiscale ale plății bonusului dvs. este crucială pentru a vă maximiza bonusul salarial net. Cunoscând modul în care angajatorul dvs. va plăti bonusul, calculând impozitele și luând în considerare contribuțiile la pensie înainte de impozitare, puteți păstra o mai mare parte din banii câștigați cu greu și puteți profita la maximum de bonusul dvs.
Bonusurile sunt, în general, impozitate la o rată mai mare decât veniturile obișnuite. Rata de impozitare aplicată unui bonus depinde de câțiva factori, inclusiv de valoarea bonusului și de venitul global al angajatului pentru anul respectiv. În Statele Unite, bonusurile sunt supuse, de obicei, unei cote fixe de reținere la sursă de 22% pentru impozitul federal pe venit. Totuși, aceasta este doar o estimare, iar valoarea reală a impozitului datorat pentru un bonus va depinde de venitul total al angajatului pentru anul respectiv.
De exemplu, dacă un angajat primește un bonus de 10.000 de dolari și venitul său total pentru anul respectiv este de 100.000 de dolari, bonusul va fi supus impozitului federal pe venit la o rată de 24%. În plus, se pot aplica, de asemenea, impozite de stat și locale, care pot varia în funcție de locația angajatului.
Prin urmare, bonusurile nu sunt neapărat impozitate la o rată de 40%. Rata reală de impozitare va depinde de mai mulți factori, inclusiv de valoarea bonusului, de venitul total al angajatului pentru anul respectiv și de orice impozit statal și local aplicabil. Este important ca angajații să se consulte cu un specialist în fiscalitate pentru a-și înțelege obligațiile fiscale și pentru a se asigura că își declară corect veniturile.
Valoarea impozitului care se preia dintr-un bonus de 1.000 de dolari depinde de diverși factori, cum ar fi nivelul de impozitare, statutul dumneavoastră de declarant și statul în care locuiți. În general, plățile de bonus sunt considerate salarii suplimentare și sunt supuse reținerii la sursă a impozitului federal pe venit la o rată fixă de 22%. Astfel, dacă primiți un bonus de 1.000 de dolari, 220 de dolari vor fi reținuți pentru impozitul federal pe venit.
Pe lângă impozitul federal pe venit, este posibil să fiți, de asemenea, supus impozitelor de stat și locale, în funcție de locul în care locuiți. Unele state au o rată unică de impozitare, în timp ce altele au un sistem de impozitare progresivă care percepe rate mai mari pentru veniturile mai mari. Prin urmare, valoarea impozitului de stat care va fi luată din bonusul dvs. va depinde de legile și ratele de impozitare din statul dvs.
Este important să rețineți că angajatorul dumneavoastră va reține, de asemenea, impozitele de securitate socială și Medicare din bonusul dumneavoastră, care sunt calculate la o rată de 6,2% și, respectiv, 1,45%. Aceste impozite se bazează pe venitul dvs. brut, inclusiv pe bonus.
În general, suma totală a impozitului care va fi reținută din bonusul dvs. de 1.000 de dolari va depinde de venitul dvs., de grupa de impozitare, de statutul de declarant și de statul de reședință. Este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să folosiți un calculator de impozite pentru a determina impozitul exact pe care îl aveți de plătit.
Suma impozitelor care trebuie plătită pentru un bonus de 10 000 de dolari va depinde de mai mulți factori, cum ar fi țara, statul sau provincia și municipalitatea în care locuiește persoana fizică, precum și de categoria de impozitare și statutul de declarant. În general, bonusurile sunt considerate venituri suplimentare și sunt impozitate la o rată mai mare decât veniturile obișnuite.
De exemplu, în Statele Unite, impozitele federale pe un bonus de 10.000 de dolari ar putea varia între 22% și 37%, în funcție de categoria de impozitare a persoanei. Se pot aplica, de asemenea, impozite de stat și locale, care ar putea varia de la 0% la peste 10%. Prin urmare, valoarea impozitelor deduse dintr-un bonus de 10.000 de dolari ar putea fi cuprinsă între 2.200 și 3.700 de dolari, sau chiar mai mult, în funcție de circumstanțele individuale.
Este important de reținut că, de obicei, impozitele sunt reținute din bonusuri la o rată fixă, ceea ce ar putea să nu reflecte cu exactitate obligațiile fiscale reale ale individului. Dacă se reține prea mult impozit, persoana fizică poate primi o rambursare atunci când își depune declarația de impozit. În cazul în care se reține un impozit prea mic, este posibil ca aceasta să datoreze impozite suplimentare atunci când își depune declarația de impozit.