În calitate de proprietar al unei afaceri la domiciliu, una dintre prioritățile dvs. de top este să vă maximizați economiile ori de câte ori este posibil. O modalitate de a realiza acest lucru este să profitați de deducerile fiscale care vă sunt disponibile. Deși este posibil ca impozitele să nu fie cel mai interesant subiect, înțelegerea a ceea ce puteți și ce nu puteți deduce poate face o diferență semnificativă în profitul dumneavoastră. Iată câteva dintre cele mai frecvente deduceri fiscale pentru afacerile de acasă pe care ar trebui să le cunoașteți:
1. Deducerea pentru biroul de acasă: Dacă aveți un spațiu dedicat în casa dvs. pe care îl utilizați exclusiv pentru afacerea dvs., este posibil să fiți eligibil pentru o deducere pentru biroul de acasă. Pentru a fi eligibil, spațiul trebuie să fie locul principal al afacerii dvs. sau locul unde vă întâlniți cu clienții sau clienții. Puteți fie să deduceți un procent din cheltuielile legate de locuință (cum ar fi chiria, dobânda ipotecară, impozitele pe proprietate, utilitățile și asigurarea) egal cu procentul din locuința dvs. care este folosit pentru afaceri, fie puteți folosi metoda simplificată de deducere a 5 dolari pe metru pătrat de spațiu pentru biroul de acasă, până la un maxim de 300 de metri pătrați.
2. Consumabile și echipamente: Tot ceea ce achiziționați pentru afacerea dvs., cum ar fi consumabile de birou, software, calculatoare și mobilier, poate fi dedus ca o cheltuială de afaceri. Rețineți că este posibil ca achizițiile de echipamente să trebuiască să fie amortizate în timp, mai degrabă decât să fie deduse toate odată.
3. Utilizarea comercială a vehiculului dumneavoastră: Dacă vă folosiți vehiculul personal în scopuri profesionale, puteți fie să deduceți cheltuielile reale (cum ar fi benzina, schimburile de ulei și reparațiile) legate de utilizarea profesională, fie să utilizați rata standard de kilometraj (în prezent 57,5 cenți pe milă pentru 2020). Asigurați-vă că țineți o evidență exactă a kilometrilor parcurși în interes de serviciu.
4. Taxe profesionale și abonamente: Orice taxe pe care le plătiți pentru apartenența la asociații profesionale, cum ar fi cotizațiile la camera de comerț sau la asociații industriale, pot fi deduse ca o cheltuială de afaceri. În plus, orice taxe pentru servicii profesionale, cum ar fi serviciile juridice sau de contabilitate, pot fi, de asemenea, deduse.
Este important să țineți o evidență exactă a tuturor cheltuielilor legate de afaceri și să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile de care dispuneți. Maximizându-vă economiile prin deduceri fiscale, veți avea mai mulți bani pe care să-i reinvestiți în afacerea dvs. și să vă atingeți obiectivele.
Dacă aveți o afacere la domiciliu, este posibil să puteți deduce anumite cheltuieli legate de aceasta în declarația de impozit. Suma pe care o puteți deconta va depinde de o serie de factori, inclusiv de tipul de afacere pe care o aveți, de mărimea locuinței dvs. și de procentul din locuința dvs. care este folosit în scopuri de afaceri.
O metodă obișnuită de calculare a deducerii pentru biroul de acasă este de a determina procentul din locuința dvs. care este utilizat în scopuri de afaceri. De exemplu, dacă folosiți o cameră din locuința dvs. de 1.000 de metri pătrați exclusiv pentru afacerea dvs., acea cameră reprezintă 10% din locuința dvs. Este posibil să puteți deduce 10% din cheltuielile legate de casă, cum ar fi dobânda ipotecară, impozitele pe proprietate, utilitățile și asigurarea.
Rețineți că există anumite cerințe pe care trebuie să le îndepliniți pentru a vă califica pentru deducerea biroului de acasă. Printre acestea se numără utilizarea spațiului exclusiv în scopuri de afaceri, desfășurarea regulată și exclusivă a activității în spațiul respectiv și utilizarea spațiului ca sediu principal al afacerii dumneavoastră.
Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a determina suma specifică pe care o puteți deduce pentru afacerea dvs. de acasă, deoarece regulile și reglementările pot varia în funcție de situația dvs. individuală.
Pentru a vă califica biroul de acasă ca fiind o cheltuială de afaceri, există trei reguli generale pe care trebuie să le respectați:
1. Utilizare exclusivă și regulată: Prima regulă este că spațiul din locuința dvs. pe care îl utilizați ca birou trebuie să fie utilizat exclusiv și regulat în scopuri profesionale. Acest lucru înseamnă că spațiul nu trebuie să fie folosit în scopuri personale sau în alte scopuri decât cele profesionale. De exemplu, nu vă puteți folosi biroul de acasă ca o cameră de oaspeți sau ca spațiu de depozitare a obiectelor personale.
2. Sediul principal al afacerii: A doua regulă este că biroul de acasă trebuie să fie sediul principal al afacerii dvs. Aceasta înseamnă că trebuie să vă desfășurați cea mai mare parte a activităților de afaceri de la biroul dvs. de acasă. Cu toate acestea, dacă aveți o altă locație în care desfășurați activități comerciale semnificative, este posibil să vă calificați în continuare pentru deducerea pentru biroul de acasă dacă vă folosiți biroul de acasă pentru activități administrative sau de management.
3. Utilizarea în scopuri comerciale sau de afaceri: Cea de-a treia regulă este că biroul dvs. de acasă trebuie să fie utilizat pentru o activitate comercială sau de afaceri. Acest lucru înseamnă că trebuie să fiți implicat într-o activitate comercială sau de afaceri și să vă folosiți biroul de acasă pentru a desfășura această activitate. Activitatea trebuie să fie desfășurată cu intenția de a obține un profit.
Este important să rețineți că aceste reguli se aplică tuturor tipurilor de afaceri, indiferent dacă sunteți un întreprinzător individual, un parteneriat sau o corporație. În plus, dacă sunteți un angajat care lucrează de acasă, este posibil să vă calificați în continuare pentru deducerea pentru birou la domiciliu dacă îndepliniți aceste reguli și dacă angajatorul dumneavoastră nu vă pune la dispoziție un spațiu de birou.
Da, puteți deduce utilitățile pentru o afacere la domiciliu ca o cheltuială de afaceri în declarația dumneavoastră de impozit. Cu toate acestea, suma pe care o puteți deduce va depinde de procentul din locuința dvs. care este utilizat în scopuri de afaceri. Fiscul vă permite să deduceți o parte din facturile de utilități care sunt direct legate de biroul dvs. de acasă, cum ar fi electricitatea, gazul, apa și serviciul de internet.
Pentru a determina suma deductibilă, va trebui să calculați suprafața în metri pătrați a biroului dvs. de acasă și să o împărțiți la suprafața totală în metri pătrați a casei dvs. Procentul rezultat va fi partea din facturile de utilități pe care o puteți deduce ca o cheltuială de afaceri.
Este important să țineți o evidență detaliată a facturilor de utilități și a oricăror alte cheltuieli legate de biroul dvs. de acasă, cum ar fi consumabilele sau echipamentele de birou, pentru a vă asigura că vă puteți calcula cu exactitate deducerile. În plus, este o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că beneficiați de toate deducerile la care sunteți eligibil și că le raportați cu exactitate în declarația fiscală.