Una dintre cheile pentru a conduce o afacere de succes este menținerea unui flux de numerar sănătos. O componentă majoră a gestionării fluxului de numerar este înțelegerea și gestionarea efectelor de încasat. Pur și simplu, efectele de primit sunt promisiuni scrise de la clienți sau clienți de a vă plăti afacerea la o dată ulterioară pentru bunurile sau serviciile prestate. În timp ce efectele de încasat pot oferi afacerii dvs. un flux constant de venituri, este important să înțelegeți regulile și cele mai bune practici pentru gestionarea efectelor pe termen lung și pe termen scurt.
Efectele de primit pe termen lung se referă la plățile care vor fi primite la mai mult de un an de la data la care a fost încheiat acordul. Aceste tipuri de bilete la ordin sunt utilizate de obicei pentru achiziții mai mari, cum ar fi echipamente sau bunuri imobiliare, și sunt structurate cu o rată fixă a dobânzii și un program de plată stabilit. Este important să analizați cu atenție solvabilitatea împrumutatului și capacitatea acestuia de a rambursa împrumutul pe termen lung. De asemenea, este important să aveți o înțelegere clară a ratei dobânzii și a calendarului de plată pentru a vă asigura că împrumutul este profitabil și nu are un impact negativ asupra fluxului dvs. de numerar.
Pe de altă parte, titlurile de creanță pe termen scurt se referă la plățile care trebuie efectuate în termen de un an de la încheierea contractului. Aceste note sunt adesea utilizate pentru achiziții mai mici sau pentru nevoi de finanțare pe termen scurt. Deși, de obicei, nu au o rată fixă a dobânzii, este important să luați în considerare riscul de neplată și să ajustați prețul în consecință. În plus, este important să aveți condiții clare de plată și proceduri de urmărire pentru a vă asigura că plățile sunt primite la timp și nu au un impact negativ asupra fluxului dvs. de numerar.
Indiferent de tipul de efecte de încasat pe care îl gestionează afacerea dumneavoastră, este important să aveți o documentație clară și concisă. Aceasta ar trebui să includă termenii acordului, rata dobânzii (dacă este cazul), calendarul de plată și orice acorduri colaterale sau de securitate relevante. De asemenea, este important să dispuneți de un sistem de urmărire și monitorizare a plăților pentru a vă asigura că acestea sunt primite la timp și integral.
În concluzie, efectele de creanță pot fi un instrument eficient pentru gestionarea fluxului de numerar și finanțarea achizițiilor. Cu toate acestea, este important să înțelegeți regulile și cele mai bune practici de gestionare atât a efectelor pe termen lung, cât și a celor pe termen scurt. Aceasta include luarea în considerare cu atenție a bonității debitorilor, stabilirea unor condiții de plată clare și existența unui sistem de urmărire și monitorizare a plăților. Urmând aceste orientări, puteți maximiza beneficiile efectelor de creanță, minimizând în același timp riscurile pentru fluxul de numerar al afacerii dumneavoastră.
Da, puteți avea conturi de creanțe pe termen lung. Conturile de încasat reprezintă suma de bani datorată unei afaceri de către clienții săi pentru bunuri sau servicii care au fost vândute, dar care nu au fost încă plătite. Creanțele pot fi pe termen scurt, ceea ce înseamnă că se așteaptă ca acestea să fie plătite într-o perioadă relativ scurtă de timp, de obicei între 30 și 90 de zile. Cu toate acestea, unele creanțe pot fi pe termen lung, ceea ce înseamnă că nu se așteaptă să fie plătite timp de câteva luni sau chiar ani.
Creanțele pe termen lung sunt adesea asociate cu tranzacții mai mari și mai complexe, cum ar fi vânzările de echipamente scumpe sau servicii care sunt furnizate pe o perioadă lungă de timp. Aceste tipuri de tranzacții pot necesita planuri de plată sau acorduri de finanțare care se întind pe o perioadă mai lungă de timp decât creanțele tipice pe termen scurt.
Este important ca întreprinderile să își gestioneze cu atenție conturile de creanțe, indiferent dacă sunt pe termen scurt sau pe termen lung. Acest lucru include revizuirea și monitorizarea regulată a soldurilor restante, urmărirea clienților care întârzie cu plățile și luarea de măsuri adecvate pentru a colecta sumele restante. Eșecul gestionării eficiente a creanțelor poate avea un impact negativ asupra fluxului de numerar și a sănătății financiare generale a unei întreprinderi.
Efectele de primit pe termen scurt se regăsesc, de obicei, în secțiunea de active circulante a unui bilanț. Acest lucru se datorează faptului că se așteaptă ca efectele de primit pe termen scurt să fie convertite în numerar în termen de un an sau mai puțin. Ele reprezintă banii pe care o companie îi datorează clienților sau altor părți care au împrumutat fonduri pe termen scurt. Efectele de primit sunt clasificate ca active circulante deoarece se preconizează că vor fi încasate în decurs de un an și vor fi utilizate pentru a plăti datoriile curente, cum ar fi conturile de plătit și datoriile pe termen scurt. Bilanțul este o situație financiară care oferă o imagine instantanee a poziției financiare a unei societăți la un anumit moment dat, iar plasarea efectelor de primit pe termen scurt în secțiunea activelor circulante este importantă pentru investitorii și creditorii care doresc să evalueze lichiditatea unei societăți și capacitatea acesteia de a-și îndeplini obligațiile pe termen scurt.
Efectele de plătit pe termen scurt și efectele de plătit pe termen lung sunt două tipuri diferite de datorii pe care o societate le poate contracta pentru a-și finanța operațiunile. Principala diferență între cele două este durata de timp în care se așteaptă ca datoria să fie rambursată.
Obligațiunile de plată pe termen scurt sunt datorii care urmează să fie rambursate în termen de un an sau mai puțin. Aceste tipuri de datorii sunt utilizate de obicei pentru a finanța operațiunile zilnice sau pentru a acoperi nevoile de flux de numerar pe termen scurt. Printre exemplele de efecte de plată pe termen scurt se numără conturile de plătit, împrumuturile bancare pe termen scurt și liniile de credit.
Pe de altă parte, efectele de plătit pe termen lung sunt datorii care urmează să fie rambursate pe o perioadă mai mare de un an. Aceste tipuri de datorii sunt utilizate de obicei pentru a finanța investiții pe termen lung, cum ar fi achiziționarea de proprietăți, echipamente sau alte active. Printre exemplele de efecte de plătit pe termen lung se numără creditele ipotecare, obligațiunile și împrumuturile bancare pe termen lung.
Principalul avantaj al efectelor de plătit pe termen scurt este că sunt, în general, mai ușor de obținut și necesită mai puține documente decât efectele de plătit pe termen lung. Cu toate acestea, efectele de plată pe termen scurt au adesea rate ale dobânzii mai mari decât efectele de plată pe termen lung, ceea ce le poate face mai costisitoare pe termen lung.
În schimb, efectele de plătit pe termen lung sunt, în general, mai greu de obținut și necesită mai multă birocrație decât efectele de plătit pe termen scurt. Cu toate acestea, ele oferă, de obicei, rate ale dobânzii mai mici și termene de rambursare mai lungi, ceea ce le poate face o opțiune de finanțare mai rentabilă pentru investițiile pe termen lung.
În general, alegerea între efectele de plată pe termen scurt și cele pe termen lung depinde de nevoile specifice de finanțare și de situația financiară a unei companii. O companie ar trebui să analizeze cu atenție avantajele și dezavantajele fiecărei opțiuni înainte de a decide ce tip de datorie să ia.