În calitate de proprietar de afacere, este important să vă mențineți conturile de încasat sub control. Acest lucru înseamnă să vă asigurați că primiți plata pentru bunurile sau serviciile pe care le-ați furnizat. Faptul că nu reușiți să vă reconciliați conturile de încasat poate duce la tensiuni financiare și chiar la ruină pentru afacerea dumneavoastră. În acest articol, vom discuta despre cum să reconciliem conturile de creanțe și de ce este important să facem acest lucru.
Conturile de încasat reprezintă suma datorată unei afaceri de către clienții săi pentru bunuri sau servicii care au fost furnizate, dar care nu au fost încă plătite. Este o parte importantă a evidențelor financiare ale unei întreprinderi, deoarece reprezintă veniturile pe care întreprinderea le-a obținut, dar pe care nu le-a primit încă.
Reconcilierea conturilor de creanțe este importantă din mai multe motive. În primul rând, se asigură că întreprinderea primește plata pentru bunurile sau serviciile pe care le-a furnizat. În al doilea rând, ajută la identificarea oricăror discrepanțe sau erori în registrele financiare. Acestea pot include facturi incorecte, plăți în exces sau plăți insuficiente. Prin reconcilierea conturilor de creanțe, aceste erori pot fi identificate și corectate în timp util.
Procesul de reconciliere a conturilor de încasat implică compararea sumei de bani datorate afacerii de către clienții săi cu suma de bani care a fost primită. Acest lucru poate fi realizat prin crearea unui raport de vechime a creanțelor, care arată suma de bani datorată de fiecare client și perioada de timp în care aceasta a rămas neachitată.
1. Creați un raport de îmbătrânire a creanțelor
2. Creați un raport de îmbătrânire a creanțelor. 2. Comparați raportul cu registrul general
3. Identificați orice discrepanțe sau erori
4. Corectați orice erori sau discrepanțe
În concluzie, reconcilierea conturilor de creanțe este o parte importantă a gestionării finanțelor unei afaceri. Aceasta asigură faptul că întreprinderea primește plata pentru bunurile sau serviciile pe care le-a furnizat și ajută la identificarea oricăror discrepanțe sau erori în registrele financiare. Urmând pașii descriși mai sus, proprietarii de afaceri se pot asigura că conturile lor de încasat sunt la zi și corecte.
Reconcilierea conturilor de datorii și de creanțe presupune compararea soldurilor din aceste două conturi pentru a se asigura că acestea reflectă cu exactitate tranzacțiile care au avut loc între o companie și vânzătorii sau clienții săi. Iată care sunt pașii implicați în reconcilierea acestor două conturi:
1. Strângeți documentația necesară: Pentru a reconcilia conturile de plătit și conturile de primit, va trebui să adunați toate facturile, chitanțele și alte documente relevante care susțin tranzacțiile din aceste conturi.
2. Examinați soldul conturilor de plătit: Începeți prin a revizui soldul conturilor de plătit și comparați-l cu facturile care au fost primite de la furnizori. Asigurați-vă că toate facturile sunt înregistrate în registrul de conturi de plătit și că nu există înregistrări duble sau erori.
3. Treceți în revistă soldul conturilor de creanțe: În continuare, examinați soldul conturilor de creanțe și comparați-l cu facturile care au fost trimise clienților. Asigurați-vă că toate facturile au fost înregistrate în registrul de creanțe și că nu există erori sau omisiuni.
4. Comparați facturile: După ce ați examinat ambele conturi, comparați facturile cu plățile sau încasările pentru a vă asigura că toate tranzacțiile au fost înregistrate cu exactitate în ambele conturi. Orice discrepanță trebuie investigată și rezolvată.
5. Reconciliați soldurile: În cele din urmă, reconciliați soldurile conturilor de plătit și ale conturilor de primit prin ajustarea oricăror erori sau discrepanțe. Soldurile ar trebui să corespundă acum cu sumele reale datorate către și de la furnizori și clienți.
Pe scurt, reconcilierea conturilor de plată și a conturilor de încasat necesită o examinare atentă a tuturor documentelor relevante și compararea facturilor cu plățile sau încasările. Orice discrepanță ar trebui investigată și rezolvată pentru a se asigura că ambele conturi reflectă cu exactitate tranzacțiile care au avut loc între o societate și furnizorii sau clienții săi.
Echilibrarea conturilor de creanțe presupune reconcilierea sumei datorate de clienți cu suma înregistrată în registrele contabile ale companiei. Pentru a echilibra conturile de creanțe se pot parcurge următorii pași:
1. Verificați soldul inițial: Începeți prin a verifica soldul inițial al conturilor de creanțe din registrele contabile ale societății. Acest sold ar trebui să corespundă soldului final din perioada contabilă anterioară.
2. Înregistrați noile tranzacții: Înregistrați toate tranzacțiile noi legate de conturile de creanțe, cum ar fi facturile clienților, plățile primite și notele de credit. Asigurați-vă că aceste tranzacții sunt înregistrate cu exactitate și contabilizate în contul corect al clientului.
3. Reconcilierea extraselor de cont ale clienților: Reconciliați extrasele de cont ale clienților cu registrul de conturi de creanțe al companiei pentru a identifica orice discrepanțe. Acest lucru se poate face prin compararea istoricului de plăți al clientului, a soldurilor restante și a oricăror litigii sau ajustări.
4. Învechirea conturilor de creanțe: Îmbătrâniți conturile de creanțe prin clasificarea facturilor restante în funcție de perioada de timp în care acestea au fost restante. Acest lucru poate ajuta la identificarea oricăror plăți întârziate și poate ajuta la colectare.
5. Ajustați pentru creanțele neperformante: Ajustați soldul creanțelor pentru orice creanțe nerecuperabile care sunt considerate neîncasabile. Acest lucru se poate face prin anularea sumei datorate ca pierdere în contul de profit și pierdere și prin reducerea soldului creanțelor.
6. Reconcilierea soldului conturilor de creanțe: În cele din urmă, reconciliați soldul conturilor de creanțe prin compararea sumei totale datorate de clienți cu totalul înregistrat în contabilitatea societății. Orice discrepanță trebuie investigată și rezolvată.
Urmând acești pași, o companie se poate asigura că soldul conturilor sale de creanțe este exact și actualizat, ceea ce este esențial pentru gestionarea eficientă a fluxului de numerar și pentru raportarea financiară.