Dacă lucrați pe cont propriu, unul dintre cele mai mari beneficii este acela că aveți posibilitatea de a vă maximiza economiile fiscale, profitând de deduceri și credite pe care nu le-ați fi putut solicita în calitate de angajat. Cu toate acestea, dacă nu aveți o companie înregistrată, s-ar putea să vă întrebați dacă puteți totuși să vă faceți impozitele ca lucrător independent. Răspunsul este da, dar sunt câteva lucruri pe care trebuie să le știți.
În primul rând, este important să înțelegeți că a fi lucrător pe cont propriu înseamnă că sunteți considerat un întreprinzător individual de către IRS. Acest lucru înseamnă că tu și afacerea ta sunteți unul și același lucru în scopuri fiscale. Va trebui să vă raportați toate veniturile și cheltuielile în declarația personală de impozit folosind Anexa C (Formularul 1040). Acest formular este utilizat pentru a vă calcula profitul sau pierderea netă din afacerea dvs., care este apoi transferat în declarația dvs. fiscală personală.
În ceea ce privește deducerile, există multe cheltuieli pe care le puteți solicita în calitate de lucrător independent, chiar dacă nu aveți o companie înregistrată. Acestea includ lucruri precum cheltuielile pentru biroul de acasă, cheltuielile pentru vehicule și cheltuielile de călătorie legate de afaceri. De asemenea, puteți deduce cheltuielile legate de publicitate și marketing, consumabile de birou și onorarii profesionale.
Este important să țineți o evidență detaliată a tuturor cheltuielilor legate de afacerea dvs. pe tot parcursul anului, astfel încât să vă puteți calcula cu exactitate deducerile la momentul impozitării. Acest lucru include păstrarea chitanțelor, a facturilor și a extraselor bancare. De asemenea, poate doriți să luați în considerare utilizarea unui software de contabilitate sau angajarea unui contabil pentru a vă ajuta să vă țineți evidența finanțelor.
În cele din urmă, este important să vă amintiți că persoanele care desfășoară activități independente sunt responsabile pentru plata propriilor impozite pe tot parcursul anului. Acest lucru înseamnă că trebuie să efectuați plăți estimate ale impozitului în fiecare trimestru pentru a evita penalitățile și dobânzile. IRS pune la dispoziție un instrument util numit Estimated Tax Worksheet pentru a vă ajuta să calculați cât de mult ar trebui să plătiți în fiecare trimestru.
În concluzie, dacă sunteți lucrător pe cont propriu și nu aveți o companie înregistrată, vă puteți face în continuare impozitele ca lucrător pe cont propriu. Asigură-te doar că ții o evidență exactă a cheltuielilor tale și că îți plătești impozitele estimate pe tot parcursul anului. Profitând de deducerile și creditele de care dispuneți, vă puteți maximiza economiile fiscale și puteți păstra mai mulți bani în buzunar.
În calitate de lucrător independent, sunteți obligat să plătiți impozite pentru orice venit pe care îl obțineți, indiferent de sumă. Cu toate acestea, valoarea impozitelor pe care le datorați va depinde de o serie de factori, inclusiv de nivelul venitului dvs., de cheltuielile dvs. de afaceri și de statutul dvs. de declarant.
În general, dacă sunteți o persoană care desfășoară o activitate independentă în Statele Unite, va trebui să plătiți impozite pentru activități independente pentru orice venit net pe care îl obțineți pe parcursul anului. Acest lucru include veniturile obținute din activități independente, proiecte de consultanță sau orice alt tip de activitate independentă.
Rata impozitului pentru activități independente este stabilită în prezent la 15,3%, care include atât impozitul pe asigurări sociale, cât și impozitul pe Medicare. Cu toate acestea, valoarea reală a impozitelor pe care le datorați va depinde de circumstanțele dumneavoastră individuale.
Există o serie de deduceri și credite care pot fi disponibile pentru persoanele care desfășoară activități independente, care pot contribui la reducerea facturii fiscale. De exemplu, este posibil să puteți deduce cheltuieli precum furnituri de birou, costuri de călătorie și alte cheltuieli legate de afaceri.
În cele din urmă, cel mai bun mod de a determina cât de mult puteți câștiga înainte de a plăti impozite în calitate de lucrător independent este să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal. Aceștia vă pot ajuta să vă înțelegeți obligațiile fiscale și să identificați orice deduceri sau credite care vă pot fi disponibile.
Da, veți avea nevoie de o dovadă a activității independente pentru impozite. Venitul din activități independente este supus impozitului federal și de stat pe venit, precum și impozitului pe activități independente, care este un impozit de securitate socială și Medicare pentru persoanele care desfășoară activități independente.
Pentru a vă raporta cu exactitate venitul din activități independente și pentru a vă calcula impozitele datorate, va trebui să țineți o evidență detaliată a veniturilor și cheltuielilor dvs. de afaceri. Aceasta include facturi, chitanțe, extrase de cont bancar și orice alte documente relevante care arată banii care intră și ies din afacerea dvs.
Atunci când vă depuneți impozitele, veți folosi aceste înregistrări pentru a completa Anexa C (Formularul 1040), care este formularul utilizat pentru a raporta veniturile și cheltuielile din activități independente. De asemenea, va trebui să plătiți impozite estimate pe tot parcursul anului, deoarece persoanele care desfășoară activități independente nu sunt supuse reținerii automate a impozitului la sursă, precum angajații tradiționali.
Este important să țineți o evidență exactă și să aveți dovada veniturilor și cheltuielilor din activități independente în cazul unui audit sau al unei alte anchete din partea IRS.
Dacă lucrați pe cont propriu, sunteți considerat un întreprinzător individual și trebuie să vă depuneți impozitele folosind formularul 1040, Schedule C (Profit sau pierdere din afaceri). Iată care sunt pașii pe care trebuie să-i urmați pentru a depune impozitele pe activități independente:
1. Determinați venitul dvs. net: Calculați venitul dvs. total din toate sursele, inclusiv venitul din activități independente, și scădeți toate cheltuielile de afaceri pentru a obține venitul dvs. net.
2. Completați Anexa C: Utilizați Schedule C pentru a raporta venitul dvs. net și toate cheltuielile legate de afacerea dvs. Va trebui să furnizați detalii despre veniturile și cheltuielile dvs. de afaceri, cum ar fi chiria, utilitățile, consumabilele de birou și orice alte cheltuieli asociate cu afacerea dvs.
3. Calculați impozitul pe activități independente: După ce v-ați determinat venitul net, va trebui să vă calculați impozitul pe activități independente, care reprezintă contribuția dumneavoastră la asigurările sociale și la Medicare. Puteți utiliza Schedule SE pentru a vă calcula impozitul pe activități independente.
4. Depuneți declarația de impozit: După ce ați completat Schedule C și Schedule SE, va trebui să le includeți împreună cu Formularul 1040 atunci când vă depuneți declarația de impozit. Puteți depune declarația de impozit în format electronic sau prin poștă.
5. Plătiți impozitele estimate: În calitate de lucrător pe cont propriu, trebuie să efectuați plăți estimate ale impozitului pe tot parcursul anului pentru a evita penalitățile. Puteți utiliza Formularul 1040-ES pentru a vă calcula și plăti impozitele estimate.
Este important să țineți o evidență exactă a tuturor veniturilor și cheltuielilor dvs. de afaceri pe tot parcursul anului pentru a facilita procesul de depunere a declarațiilor fiscale. De asemenea, ați putea lua în considerare posibilitatea de a lucra cu un profesionist în domeniul fiscal sau de a utiliza un software fiscal pentru a vă ajuta să navigați prin complexitatea impozitelor pentru activități independente.