Una dintre cele mai dificile părți ale conducerii unei afaceri mici este gestionarea finanțelor. De la plata angajaților la investiții în echipamente noi, există întotdeauna ceva care necesită atenția dumneavoastră. Vestea bună este că există mai multe deduceri fiscale disponibile pentru proprietarii de afaceri mici care vă pot ajuta să vă reduceți factura fiscală și să vă creșteți profiturile. Cu toate acestea, trebuie să știți ce formulare să folosiți pentru a solicita aceste deduceri.
1. Formularul 1040, Anexa C: Acest formular este utilizat pentru a raporta veniturile și cheltuielile afacerii dumneavoastră. Este principalul formular folosit de întreprinzătorii individuali și de persoanele care desfășoară activități independente. Puteți utiliza acest formular pentru a solicita deduceri pentru cheltuieli cum ar fi consumabilele de birou, publicitatea și cheltuielile de călătorie.
2. Formularul 4562: Acest formular este utilizat pentru a solicita deduceri pentru deprecierea activelor de afaceri, cum ar fi echipamente, vehicule și calculatoare. Puteți deprecia costul acestor active pe o perioadă de timp, ceea ce vă poate ajuta să vă reduceți venitul impozabil.
3. Formularul 8829: Acest formular este utilizat pentru a solicita deduceri pentru biroul de acasă. Dacă folosiți o parte din locuința dvs. exclusiv în scopuri de afaceri, puteți deduce o parte din cheltuielile legate de locuință, cum ar fi dobânda ipotecară, impozitele pe proprietate și utilitățile.
4. Formularul 1099-MISC: Dacă angajați contractori sau liber-profesioniști pentru afacerea dumneavoastră, este posibil să trebuiască să le emiteți un formular 1099-MISC. Acest formular raportează venitul pe care l-ați plătit contractantului și vă permite să deduceți cheltuiala respectivă.
Este important să rețineți că aceste formulare sunt doar câteva exemple de formulare pe care este posibil să trebuiască să le utilizați pentru a solicita deduceri fiscale pentru întreprinderile mici. În funcție de structura afacerii dvs. și de cheltuielile pe care le aveți, este posibil să fie nevoie să folosiți formulare suplimentare.
Pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile fiscale de care dispuneți, este recomandat să lucrați cu un profesionist în domeniul fiscal. Aceștia vă pot ajuta să navigați în lumea complexă a impozitelor pentru întreprinderile mici și să vă asigurați că respectați toate legile fiscale relevante.
În concluzie, deducerile fiscale pentru întreprinderile mici vă pot ajuta să vă reduceți factura fiscală și să vă creșteți profiturile. Utilizând formularele corespunzătoare pentru a solicita aceste deduceri, puteți economisi bani și reinvesti în afacerea dvs.
Raportarea cheltuielilor pentru afaceri mici în impozitul dumneavoastră este o parte importantă a gestionării eficiente a finanțelor dumneavoastră. Iată care sunt pașii pe care trebuie să-i urmați pentru a vă raporta cheltuielile legate de mica afacere în impozitele dumneavoastră:
1. Țineți o evidență exactă: Trebuie să țineți evidența tuturor cheltuielilor dvs. de afaceri pe tot parcursul anului. Aceasta poate include chitanțe, facturi, extrase de cont bancar, extrase de card de credit și alte înregistrări financiare. Asigurați-vă că păstrați aceste înregistrări organizate și ușor accesibile.
2. Clasificați-vă cheltuielile pe categorii: Odată ce aveți toate înregistrările, trebuie să vă categorisiți cheltuielile. Acestea pot include cheltuieli precum furnituri de birou, chirie, utilități, marketing, cheltuieli de călătorie și multe altele. Asigurați-vă că clasificați fiecare cheltuială cât mai exact posibil.
3. Determinați ce cheltuieli sunt deductibile: Nu toate cheltuielile de afaceri sunt deductibile din impozitul dumneavoastră. Puteți deduce doar cheltuielile care sunt considerate obișnuite și necesare pentru afacerea dumneavoastră. Acest lucru înseamnă cheltuieli care sunt comune și acceptate în industria dvs. și care sunt utile și adecvate pentru afacerea dvs.
4. Calculați-vă deducerile: După ce ați stabilit ce cheltuieli sunt deductibile, trebuie să vă calculați deducerile. Puteți face acest lucru adunând toate cheltuielile deductibile și scăzându-le din venitul total al afacerii dumneavoastră.
5. Raportați deducerile dumneavoastră: În cele din urmă, trebuie să vă raportați deducerile în declarația de impozit. Puteți face acest lucru completând formularele fiscale corespunzătoare și introducând deducerile dvs. în câmpurile corespunzătoare.
Este important să țineți cont de faptul că legile și reglementările fiscale pot fi complexe și se pot schimba frecvent. Dacă nu sunteți sigur cu privire la modul în care trebuie să declarați cheltuielile legate de mica dvs. afacere în declarația de impozit, este recomandat să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal.
Întreprinderile mici folosesc, de obicei, mai multe formulare IRS pentru a-și îndeplini obligațiile fiscale. Cu toate acestea, cel mai frecvent utilizat formular IRS pentru întreprinderile mici este Formularul 1040 Schedule C - Profit sau pierdere din afaceri. Acest formular este utilizat pentru a raporta veniturile sau pierderile de la o întreprindere individuală sau de la un SRL cu un singur membru, și include informații despre cheltuielile de afaceri, deduceri și profitul sau pierderea netă.
Alte formulare IRS pe care întreprinderile mici le pot folosi includ:
- Formularul 941 - Employer's Quarterly Federal Tax Return: Folosit pentru a raporta impozitele pe muncă reținute din salariile angajaților și contribuțiile angajatorului la Social Security și Medicare.
- Formularul 940 - Employer's Annual Federal Unemployment (FUTA) Tax Return: Utilizat pentru a raporta și a plăti taxele de șomaj în numele angajaților.
- Formularul 1120 - U.S. Corporation Income Tax Return: Utilizat pentru a raporta veniturile, deducerile și creditele pentru corporații.
- Formularul 1120S - U.S. Income Tax Return for an S Corporation: Se utilizează pentru a raporta veniturile, deducerile și creditele pentru corporațiile S.
- Formularul 1065 - U.S. Return of Partnership Income: Se utilizează pentru a raporta veniturile, deducerile și creditele pentru parteneriate.
Este important ca proprietarii de afaceri mici să înțeleagă ce formulare IRS trebuie să depună și când trebuie să le depună. Neprezentarea sau neplata impozitelor la timp poate duce la penalități și dobânzi. De asemenea, este o idee bună să solicitați sfatul unui profesionist în domeniul fiscal sau al unui contabil pentru a asigura conformitatea cu legile și reglementările fiscale.