În calitate de proprietar de mică afacere, sunteți responsabil pentru gestionarea tuturor aspectelor afacerii dumneavoastră, inclusiv a impozitelor. Una dintre cele mai frecvente întrebări puse de proprietarii de mici afaceri este dacă trebuie să plătească impozit pe venitul personal dacă dețin propria lor mică afacere. Răspunsul este da, dar este important să înțelegeți detaliile despre cum funcționează acest lucru.
În primul rând, este important să înțelegeți diferența dintre impozitul pe venitul personal și impozitul pe afaceri. Impozitele pe venitul personal sunt impozite pe care persoanele fizice le plătesc pentru veniturile lor personale, în timp ce impozitele pe afaceri sunt impozite pe care întreprinderile le plătesc pentru profiturile lor. În calitate de proprietar de mică afacere, probabil că va trebui să plătiți ambele tipuri de impozite.
Modul în care impozitele pe venitul personal funcționează pentru proprietarii de afaceri mici este prin ceea ce se numește impozitare pasivă. Acest lucru înseamnă că profiturile micii dvs. afaceri sunt trecute în declarația dvs. de impozit pe venitul personal. În esență, venitul micii dvs. afaceri este tratat ca venit personal în scopuri fiscale.
Suma impozitului pe venitul personal pe care o veți datora în calitate de proprietar de mică afacere depinde de o serie de factori, inclusiv de nivelul venitului dvs., de structura afacerii dvs. (întreprindere individuală, parteneriat, SRL sau corporație) și de legislația fiscală din statul dvs.
Este important să rețineți că există modalități de a vă reduce la minimum obligația de plată a impozitului pe venitul personal în calitate de proprietar de mică afacere. De exemplu, puteți profita de deducerile și creditele fiscale care sunt disponibile pentru proprietarii de afaceri mici. Acestea pot include deduceri pentru cheltuielile pentru biroul de acasă, călătoriile de afaceri și achizițiile de echipamente, printre altele.
O altă modalitate de a vă reduce la minimum obligațiile fiscale pentru impozitul pe venitul personal este de a lucra cu un profesionist calificat în domeniul fiscal, care vă poate ajuta să identificați toate avantajele și strategiile fiscale disponibile. De asemenea, un profesionist în domeniul fiscal vă poate ajuta să vă pregătiți și să vă depuneți declarațiile de impozit cu exactitate și la timp, reducând astfel riscul de a plăti penalități și dobânzi costisitoare.
În concluzie, în calitate de proprietar de mică afacere, probabil că va trebui să plătiți impozit pe venitul personal pe profiturile afacerii dumneavoastră. Cu toate acestea, există modalități de a vă minimiza obligațiile fiscale și de a vă maximiza profiturile. Înțelegând legile fiscale care se aplică afacerii dvs. și lucrând cu un profesionist calificat în domeniul fiscal, vă puteți asigura că plătiți suma corectă de impozite și că păstrați mai mulți bani câștigați cu greu în buzunarul dvs.
Suma de bani pe care o mică afacere trebuie să o câștige înainte de a plăti impozite variază în funcție de mai mulți factori, inclusiv de structura afacerii, de statul în care operează și de tipurile de impozite datorate. În general, întreprinderile mici trebuie să plătească impozite pe venitul lor, care se calculează ca venit minus cheltuielile deductibile. De exemplu, dacă o mică afacere are venituri de 50.000 de dolari și cheltuieli deductibile de 20.000 de dolari, venitul impozabil va fi de 30.000 de dolari.
În cazul întreprinderilor individuale și al parteneriatelor, venitul impozabil este raportat în declarația personală de impozit a proprietarului. În 2021, dacă venitul impozabil este mai mic de 12.550 de dolari pentru cei care depun o singură declarație și de 25.100 de dolari pentru cei căsătoriți, afacerea nu va datora niciun impozit federal pe venit. Cu toate acestea, este posibil să mai datoreze taxe de stat și locale.
Pentru corporații, venitul impozabil este raportat în declarația de impozit pe profit. În 2021, corporațiile cu venituri impozabile mai mici de 50.000 de dolari datorează o rată de impozitare federală de 21%. Cu toate acestea, această rată poate diferi în funcție de statul în care funcționează afacerea.
Este important de reținut că întreprinderile mici pot datora și alte impozite, cum ar fi impozitul pe salarii și impozitul pe vânzări, în funcție de natura afacerii lor. Se recomandă ca proprietarii de afaceri mici să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a se asigura că își îndeplinesc toate obligațiile fiscale.
Da, sunteți obligat să raportați veniturile din mica dvs. afacere autorităților competente. Acest lucru se datorează faptului că orice venit generat de afacerea dvs. este considerat venit impozabil de către guvern, iar neraportarea acestuia poate duce la sancțiuni și consecințe juridice.
Pentru a raporta veniturile din mica dvs. afacere, va trebui să țineți o evidență exactă a tuturor veniturilor și cheltuielilor dvs. Acest lucru include urmărirea facturilor, chitanțelor și a altor documente financiare legate de operațiunile dvs. de afaceri. De asemenea, va trebui să depuneți o declarație anuală de impozit la Internal Revenue Service (IRS) și să raportați veniturile, cheltuielile și orice deduceri la care puteți fi eligibil.
Este important de reținut că reglementările fiscale pentru întreprinderile mici pot varia în funcție de locația dvs. și de structura de afaceri pe care ați ales-o (întreprindere individuală, parteneriat, SRL etc.). Prin urmare, se recomandă să solicitați sfatul unui profesionist calificat în domeniul fiscal sau al unui contabil pentru a vă asigura că respectați toate legile și reglementările fiscale aplicabile.
Atunci când începeți o afacere, există mai multe taxe pe care este posibil să vi se ceară să le plătiți. Aceste taxe variază în funcție de tipul de afacere pe care o începeți, de locul în care vă aflați și de alți factori. Iată câteva dintre taxele obișnuite pe care este posibil să trebuiască să le plătiți:
1. Impozitul federal pe venit - În calitate de proprietar al unei afaceri, veți fi responsabil pentru plata impozitului federal pe venit pe profitul afacerii dumneavoastră. Rata de impozitare variază în funcție de nivelul venitului dvs. și de tipul de entitate comercială pe care l-ați format.
2. Impozitul pe activități independente - Dacă sunteți proprietar unic sau partener într-un parteneriat, va trebui să plătiți impozitul pe activități independente. Acest impozit este o combinație a taxelor de securitate socială și Medicare și este calculat pe baza venitului dvs. net din activități independente.
3. Impozite de stat și locale - În funcție de locul în care vă aflați, este posibil să vi se ceară să plătiți impozite de stat și locale. Aceste impozite pot include impozitul pe vânzări, impozitul pe utilizare, impozitul pe proprietate și alte taxe și evaluări.
4. Impozite de angajare - Dacă aveți angajați, vi se va cere să plătiți impozite de angajare, inclusiv impozite de securitate socială și Medicare, impozit federal pe șomaj și impozit de stat pe șomaj.
5. Accize - Anumite întreprinderi pot fi supuse unor accize, care sunt taxe pe anumite bunuri sau servicii. De exemplu, dacă vindeți produse din tutun sau alcool, este posibil să vi se ceară să plătiți accize.
Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un contabil pentru a determina ce taxe se aplică afacerii dumneavoastră specifice și cum să le depuneți și să le plătiți în mod corespunzător. Neplata impozitelor necesare poate duce la penalități și consecințe juridice.