În calitate de proprietar de restaurant, căutați în mod constant modalități de a vă crește veniturile și de a vă reduce cheltuielile. O modalitate de a vă reduce cheltuielile și de a vă crește profiturile este să profitați de toate deducerile fiscale pe care le aveți la dispoziție. Deducerile vă pot ajuta să vă reduceți venitul impozabil, ceea ce, la rândul său, scade valoarea impozitelor pe care le datorați. Așadar, ce deduceri pot fi solicitate pentru un restaurant?
Una dintre cele mai mari cheltuieli pentru orice restaurant este costul mâncării și al băuturilor. Din fericire, aceste costuri pot fi deduse ca o cheltuială de afaceri în impozitul dumneavoastră. Acestea includ costul ingredientelor, al băuturilor și alte cheltuieli legate de alimente, cum ar fi ambalarea și depozitarea. Asigurați-vă că țineți o evidență exactă a tuturor achizițiilor de alimente și băuturi pe parcursul anului.
Costurile cu forța de muncă reprezintă o altă cheltuială semnificativă pentru restaurante. Vestea bună este că salariile și indemnizațiile plătite angajaților dvs. sunt deductibile. Aceasta include salariile bucătarilor, serverelor, barmanilor și ale oricărui alt angajat care lucrează direct pentru restaurant. Este important de reținut că, dacă folosiți contractori independenți, cum ar fi șoferii de livrare sau serviciile de curățenie, aceste costuri nu pot fi deduse ca fiind costuri cu forța de muncă.
Chiria și utilitățile sunt, de asemenea, cheltuieli deductibile pentru restaurante. Acestea includ chiria lunară sau plățile ipotecare, precum și facturile de apă, gaz, electricitate și internet. Dacă dețineți clădirea în care se află restaurantul dumneavoastră, puteți deduce, de asemenea, costul impozitelor pe proprietate și orice cheltuieli de reparații sau întreținere.
În cele din urmă, orice echipament sau consumabile pe care le achiziționați pentru restaurantul dvs. pot fi, de asemenea, deduse ca o cheltuială de afaceri. Aceasta include echipamentele de bucătărie, cum ar fi cuptoarele și frigiderele, precum și ustensilele, farfuriile și alte consumabile folosite pentru servirea mâncării. Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și documentația privind aceste achiziții.
În concluzie, profitând de toate deducerile fiscale disponibile pentru restaurantul dvs. vă puteți ajuta să vă reduceți cheltuielile și să vă creșteți profiturile. Prin deducerea costurilor cu mâncarea și băuturile, a costurilor cu forța de muncă, a chiriei și utilităților, precum și a echipamentelor și consumabilelor, vă puteți reduce venitul impozabil și puteți păstra mai mulți bani în buzunar. Asigurați-vă că vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că vă maximizați deducerile și că respectați toate legile și reglementările fiscale.
Când vine vorba de deducerea cheltuielilor de masă de la un restaurant în impozitul dumneavoastră, există anumite reguli și limitări care trebuie respectate. În general, puteți deduce 50% din costul meselor cumpărate de la un restaurant ca fiind o cheltuială de afaceri. Aceasta include mesele consumate în timpul unei călătorii de afaceri sau mesele cumpărate în timpul unei întâlniri sau al unui eveniment legat de afaceri.
Cu toate acestea, există câteva excepții de la această regulă. De exemplu, dacă achiziționați o masă în timp ce primiți un client, puteți deduce doar 50% din cost dacă masa este direct legată de afacerea dvs. sau dacă este asociată cu desfășurarea activă a afacerii dvs. În plus, nu puteți deduce costul niciunei mese considerate somptuoase sau extravagante.
Este important să țineți o evidență exactă a tuturor cheltuielilor de masă, inclusiv data, ora, locul și scopul mesei. De asemenea, trebuie să păstrați chitanțe și alte documente pentru a justifica cheltuielile în cazul unui audit. În general, deducerea cheltuielilor de masă de la un restaurant poate fi un proces complex și se recomandă să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că respectați toate regulile și reglementările aplicabile.
În calitate de server, există mai multe deduceri pe care puteți fi eligibil să le solicitați în declarația de impozit. Iată câteva deduceri comune:
1. Cheltuieli cu uniforma: Dacă vi se cere să purtați o uniformă ca parte a serviciului dumneavoastră, puteți deduce costul de achiziționare și întreținere a acesteia. Aceasta include costul de curățare și reparare a uniformei.
2. Cheltuieli legate de locul de muncă: Dacă aveți cheltuieli legate de locul de muncă care nu sunt rambursate de angajatorul dumneavoastră, cum ar fi costul transportului, al uneltelor sau al consumabilelor, este posibil să le puteți deduce în declarația dumneavoastră de impozit.
3. Cheltuieli cu kilometrajul: Dacă vă folosiți vehiculul personal în scopuri legate de muncă, cum ar fi livrarea de alimente sau catering, puteți deduce kilometrajul parcurs în aceste scopuri. Rata standard de kilometraj pentru anul 2021 este de 56 de cenți pe milă.
4. Raportarea bacșișurilor: Dacă primiți bacșișuri ca parte a muncii dumneavoastră, trebuie să le raportați ca venit. Cu toate acestea, puteți deduce suma taxelor de securitate socială și Medicare pe care le-ați plătit pentru aceste bacșișuri.
5. Cheltuieli pentru educație: Dacă urmați cursuri sau participați la seminarii legate de munca dumneavoastră ca ospătar, este posibil să puteți deduce costul școlarizării, al cărților și al altor cheltuieli aferente.
Este important să țineți o evidență detaliată a tuturor cheltuielilor dvs. și să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a stabili care sunt deducerile la care sunteți eligibil și cum să le solicitați în mod corespunzător în declarația de impozit.
IRS solicită ca bonurile de masă să includă anumite informații pentru ca acestea să fie considerate valabile în scopuri fiscale. Următoarele informații trebuie să fie incluse pe chitanță:
1. Data și ora mesei: Chitanța trebuie să indice în mod clar data și ora la care a fost cumpărată masa.
2. Locul unde s-a luat masa: Numele și adresa restaurantului sau a altei unități unde a fost cumpărată masa trebuie să fie incluse pe chitanță.
3. Costul mesei: Costul total al mesei, inclusiv taxele și bacșișul, trebuie să fie indicat în mod clar.
4. Scopul comercial: Chitanța trebuie să indice scopul comercial al mesei, cum ar fi o întâlnire cu un client sau o sesiune de formare a angajaților.
5. Numele persoanelor prezente: În cazul în care masa a fost o cheltuială de afaceri, numele persoanelor care au fost prezente la masă trebuie să fie enumerate pe chitanță.
6. Metoda de plată: Metoda de plată a mesei, cum ar fi numerar, card de credit sau cec, trebuie să fie inclusă pe chitanță.
Este important să păstrați toate chitanțele de masă organizate și ușor accesibile în cazul unui audit IRS. În plus, este important să rețineți că IRS permite ca doar o parte din cheltuielile de masă să fie deduse ca și cheltuieli de afaceri, așa că este important să consultați un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că respectați în mod corespunzător legile fiscale.