În calitate de antreprenor sau freelancer, unul dintre cele mai importante aspecte ale gestionării finanțelor dvs. este estimarea și plata impozitelor. Spre deosebire de angajații tradiționali, cărora li se rețin impozite din salariu, antreprenorii sunt responsabili pentru plata impozitelor proprii. Aceasta poate fi o sarcină descurajantă, mai ales dacă sunteți nou în lumea activităților independente. Cu toate acestea, cu câteva îndrumări și puțină planificare, vă puteți asigura că vă îndepliniți obligațiile fiscale și că evitați orice surpriză în perioada fiscală.
1. 1. Determinați-vă venitul impozabil
Primul pas în estimarea impozitelor dvs. este să determinați cât de mult venit ați obținut din munca dvs. contractuală. Acest lucru include orice bani pe care i-ați câștigat de la clienți, precum și orice venit obținut prin intermediul unor platforme precum Upwork sau Fiverr. După ce ați calculat venitul total, puteți deduce orice cheltuieli de afaceri pe care le-ați efectuat, cum ar fi costurile pentru echipamente sau software, spațiul de birou sau cheltuielile de călătorie. Venitul impozabil este suma rămasă după ce v-ați dedus cheltuielile de afaceri.
În plus față de impozitul pe venit, antreprenorii sunt, de asemenea, responsabili pentru plata impozitului pe activități independente. Acest impozit acoperă contribuțiile la asigurările sociale și la Medicare și este calculat pe baza câștigurilor dvs. nete din activități independente. Pentru a determina impozitul pe activități independente, înmulțiți venitul dvs. impozabil cu 15,3%.
După ce ați calculat impozitul pe activități independente, va trebui să vă estimați impozitul pe venit. Acest lucru poate fi făcut folosind tabelele fiscale ale IRS sau calculatorul de impozite. Rețineți că, în calitate de antreprenor, este posibil să fiți supus unor taxe suplimentare, cum ar fi taxele de stat sau locale, în funcție de locul în care locuiți și lucrați.
Ultimul pas este să puneți deoparte fonduri pentru plata impozitelor pe parcursul anului. Mulți antreprenori fac plăți trimestriale estimate ale impozitului către IRS pentru a evita penalitățile și dobânzile. Pentru a face acest lucru, va trebui să vă estimați obligația fiscală pentru anul respectiv și să o împărțiți la patru. Apoi puteți face plățile folosind Sistemul electronic de plată a impozitelor federale (EFTPS) al IRS.
Urmând acești pași, puteți să vă estimați impozitele datorate pentru lucrările contractuale și să evitați orice surpriză în perioada fiscală. Este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal dacă nu sunteți sigur de obligațiile fiscale sau dacă aveți nevoie de ajutor pentru a vă calcula obligațiile fiscale. Cu o planificare și o organizare corespunzătoare, puteți să vă controlați finanțele și să vă concentrați asupra creșterii afacerii dvs.
Atunci când sunteți un lucrător contractat sau freelancer, sunteți responsabil pentru plata propriilor impozite. Spre deosebire de angajații tradiționali, cărora li se deduc automat impozitele din salariu, contractorii sunt considerați lucrători independenți și trebuie să plătească impozitele pe cont propriu.
Pentru a face acest lucru, va trebui să depuneți și să plătiți impozite trimestriale estimate pe tot parcursul anului. Aceste impozite acoperă atât impozitul pe venit, cât și impozitul pe activități independente, care reprezintă impozitul pe asigurări sociale și Medicare care ar fi plătit în mod normal de un angajator.
Pentru a vă calcula plățile trimestriale de impozit, va trebui să vă estimați venitul pentru anul respectiv și valoarea impozitelor pe care le veți datora. Puteți utiliza formularul IRS 1040-ES pentru a face acest lucru.
Este important să țineți o evidență exactă a tuturor veniturilor și cheltuielilor dvs. pe tot parcursul anului pentru a ușura depunerea declarațiilor fiscale. De asemenea, este posibil să puteți deduce anumite cheltuieli de afaceri, cum ar fi echipamentele sau costurile de călătorie, pentru a vă reduce obligațiile fiscale.
În cele din urmă, este esențial să vă respectați obligațiile fiscale ca lucrător cu contract de muncă pentru a evita penalitățile sau amenzile din partea IRS. Solicitarea sfatului unui profesionist în domeniul fiscal sau al unui contabil poate fi, de asemenea, utilă în navigarea prin complexitatea impozitelor pentru activități independente.
Suma impozitelor pe care le veți datora pe un formular 1099 depinde de mai mulți factori, inclusiv de nivelul dumneavoastră de impozitare, de tipul de venit pe care l-ați primit și de orice deduceri sau credite la care sunteți eligibil.
În calitate de lucrător pe cont propriu sau antreprenor independent, sunteți responsabil pentru plata atât a părții angajatorului, cât și a părții angajatului din impozitele de asigurări sociale și Medicare, care este denumită în mod obișnuit impozit pe activități independente. Rata actuală a impozitului pe activități independente este de 15,3% din câștigurile dvs. nete, care include atât venitul dvs. 1099, cât și orice cheltuieli de afaceri pe care le puteți deduce.
În plus față de impozitul pe activități independente, veți datora, de asemenea, impozitul federal pe venitul dumneavoastră 1099. Valoarea impozitului federal pe venit pe care îl datorați va depinde de venitul dvs. impozabil, care se calculează prin scăderea oricăror deduceri și credite din venitul dvs. total. Rata impozitului federal pe venit variază în funcție de tranșa de impozitare, care este determinată de venitul dvs. impozabil.
Pentru a obține o estimare mai bună a cuantumului impozitelor pe care le veți datora pentru venitul dumneavoastră 1099, puteți utiliza un software fiscal sau vă puteți consulta cu un profesionist în domeniul fiscal care vă poate ajuta să navigați prin codul fiscal și să vă maximizați deducerile.
În calitate de lucrător independent, este posibil să primiți un formular 1099 la sfârșitul anului pentru a vă raporta veniturile. Suma pe care ar trebui să o puneți deoparte pentru impozitul 1099 ar depinde de diverși factori, cum ar fi venitul, deducerile și categoria de impozitare.
În general, se recomandă să puneți deoparte 20-30% din venitul dvs. pentru impozite dacă sunteți lucrător independent. Această sumă ar trebui să acopere impozitul federal pe venit, impozitul pe venitul de stat (dacă este cazul), impozitul pe activități independente și orice alte impozite care se pot aplica situației dvs. specifice.
Este important să țineți evidența veniturilor și cheltuielilor dumneavoastră pe tot parcursul anului, astfel încât să vă puteți estima cu exactitate obligațiile fiscale. De asemenea, este posibil să doriți să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să utilizați un software fiscal pentru a vă asigura că vă declarați corect impozitele și că profitați de orice deduceri sau credite care vă sunt disponibile.