În calitate de angajat cu contract W-2, aveți obligații și privilegii fiscale unice în comparație cu angajații tradiționali. Înțelegerea acestor diferențe vă poate ajuta să vă maximizați beneficiile fiscale și să evitați orice potențiale penalități. Iată câteva lucruri importante de care trebuie să țineți cont atunci când vă depuneți impozitele ca angajat contractual W-2.
În primul rând, este important să știți că, spre deosebire de angajații tradiționali, contractorii W-2 sunt responsabili pentru plata propriilor impozite. Acest lucru înseamnă că va trebui să puneți deoparte o parte din venitul dvs. pe parcursul anului pentru a vă acoperi obligațiile fiscale. În funcție de venitul dvs. și de alți factori, este posibil să trebuiască, de asemenea, să efectuați plăți trimestriale estimate ale impozitului către IRS.
Un alt lucru important de reținut este că, în calitate de antreprenor W-2, puteți fi eligibil pentru anumite deduceri fiscale pe care angajații tradiționali nu le au. De exemplu, dacă lucrați de acasă, este posibil să puteți deduce o parte din chirie sau din dobânda ipotecară ca o cheltuială pentru biroul de acasă. De asemenea, este posibil să puteți deduce cheltuielile legate de munca dvs., cum ar fi călătoriile, achizițiile de echipamente și dezvoltarea profesională.
Pentru a profita de aceste deduceri, este important să țineți o evidență atentă a cheltuielilor dumneavoastră pe tot parcursul anului. Acestea pot include chitanțe, facturi și alte documente care arată cât de mult ați cheltuit și pentru ce a fost cheltuit. De asemenea, ar trebui să țineți evidența veniturilor dumneavoastră, inclusiv a oricăror plăți pe care le primiți de la clienți sau angajatori.
Când vine timpul să vă depuneți impozitele, va trebui să folosiți un formular special numit Schedule C pentru a vă raporta veniturile și cheltuielile. Acest formular este utilizat în mod special pentru persoanele care desfășoară activități independente și pentru antreprenori și vă permite să vă deduceți cheltuielile din venituri pentru a vă determina venitul impozabil. De asemenea, va trebui să completați un Formular 1040 pentru a vă raporta venitul total și pentru a vă calcula obligațiile fiscale.
Declararea impozitelor ca antreprenor W-2 poate fi complicată, dar cu îndrumarea și instrumentele potrivite, vă puteți maximiza beneficiile fiscale și puteți evita orice potențiale penalități. Luați în considerare posibilitatea de a lucra cu un profesionist în domeniul fiscal care are experiență de lucru cu persoane care desfășoară activități independente și contractori. Aceștia vă pot ajuta să navigați prin codul fiscal complex și să vă asigurați că profitați de toate deducerile și creditele care vă sunt disponibile. Cu o abordare corectă, puteți păstra mai mult din banii câștigați cu greu în buzunar și puteți evita orice surpriză neplăcută în perioada fiscală.
Antreprenorii W-2 sunt clasificați ca angajați de către Internal Revenue Service (IRS) și sunt supuși reținerii la sursă a impozitului pe venit, a impozitului de securitate socială și a impozitului Medicare. Rata de impozitare pentru contractanții W-2 depinde de venitul și de nivelul de impozitare al acestora. De exemplu, rata impozitului federal pe venit pentru persoanele singure care câștigă între 9.701 dolari și 39.475 dolari este de 12%, în timp ce cei care câștigă între 39.476 dolari și 84.200 dolari sunt impozitați la o rată de 22%. În plus față de impozitele federale, se pot aplica, de asemenea, impozite de stat și locale, iar ratele variază în funcție de jurisdicție. Este important ca antreprenorii W-2 să își revizuiască situația fiscală cu un specialist în fiscalitate pentru a se asigura că rețin la sursă suma corectă de impozite și că își îndeplinesc obligațiile fiscale.
Atunci când sunteți contractat, sunteți considerat lucrător independent și sunteți responsabil pentru plata impozitelor pe venitul dumneavoastră. Iată care sunt pașii pentru a plăti impozitele atunci când sunteți contractat:
1. Determinați-vă obligațiile fiscale: Primul pas este să vă determinați obligațiile fiscale. Vă puteți consulta cu un profesionist în domeniul fiscal sau puteți utiliza calculatoare fiscale online pentru a determina cât de mult aveți de plătit din impozite.
2. Țineți evidența veniturilor dumneavoastră: Este important să țineți evidența tuturor veniturilor pe care le obțineți din activitatea dvs. de contractare. Ar trebui să păstrați înregistrări ale tuturor câștigurilor dvs., inclusiv facturi și chitanțe.
3. Calculați-vă impozitele: După ce v-ați stabilit obligațiile fiscale și v-ați urmărit veniturile, va trebui să calculați cât de mult datorați din impozite. Acest lucru poate fi făcut prin utilizarea unui software fiscal sau prin consultarea unui profesionist în domeniul fiscal.
4. Plătiți-vă impozitele: Există mai multe modalități de a vă plăti impozitele. Puteți plăti online folosind Sistemul electronic de plată a impozitelor federale al IRS (EFTPS) sau puteți trimite prin poștă un cec sau un mandat poștal către IRS. De asemenea, este posibil să vi se ceară să efectuați plăți estimate ale impozitului pe parcursul anului.
5. Păstrați înregistrări bune: Este important să țineți o evidență bună a tuturor plăților și declarațiilor dumneavoastră fiscale. Acest lucru vă va ajuta să rămâneți organizat și să evitați orice potențiale probleme cu IRS.
În general, plata impozitelor în calitate de lucrător contractat poate fi complicată, dar cu o planificare și o organizare corespunzătoare, se poate face în mod eficient.
Da, dacă lucrați atât cu un angajator, cât și ca lucrător independent cu un formular 1099, va trebui să depuneți două declarații fiscale separate. Acest lucru se datorează faptului că angajatorul va reține impozitele din salariul dvs., în timp ce, în calitate de persoană fizică independentă, sunteți responsabil pentru plata propriilor impozite.
Pentru venitul dvs. W-2, veți depune un formular 1040 și veți raporta salariul dvs. și orice impozit reținut de angajatorul dvs. Pentru venitul dvs. 1099, va trebui să depuneți o declarație de impozit separată folosind un formular Schedule C pentru a raporta veniturile și cheltuielile dvs. ca lucrător independent. De asemenea, este posibil să trebuiască să plătiți impozite pentru activități independente pentru venitul dumneavoastră 1099, care pot fi calculate cu ajutorul unui formular Schedule SE.
Este important să țineți evidența tuturor veniturilor și cheltuielilor pe tot parcursul anului pentru a vă raporta cu exactitate veniturile și deducerile în ambele declarații fiscale. Cel mai bine este să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să folosiți un software de pregătire a impozitelor pentru a vă asigura că declarați corect și că profitați de toate deducerile și creditele disponibile.