Întreprinderile mici joacă un rol esențial în economia americană. Acestea oferă locuri de muncă, susțin comunitățile locale și adesea servesc drept coloana vertebrală a multor cartiere. Cu toate acestea, proprietarii de afaceri mici se confruntă, de asemenea, cu provocări unice atunci când vine vorba de planificarea pensionării, în special atunci când vine vorba de securitatea socială.
Mulți proprietari de afaceri mici pot presupune că nu vor primi prea multe beneficii de securitate socială, deoarece nu au o relație tradițională angajator-angajat. Totuși, acest lucru nu este neapărat așa. De fapt, veniturile micilor afaceri pot avea un impact semnificativ asupra beneficiilor de securitate socială, atât pentru proprietarul afacerii, cât și pentru angajații acestora.
Pentru proprietarii de afaceri, prestațiile de securitate socială se bazează pe veniturile lor pe viață. Acest lucru înseamnă că, cu cât câștigă mai multe venituri pe parcursul anilor de muncă, cu atât mai mari vor fi beneficiile lor de securitate socială. Cu toate acestea, deoarece proprietarii de afaceri mici au adesea venituri fluctuante, poate fi dificil de estimat cât de mult vor primi în beneficii.
Pentru a avea o idee mai bună despre cât de mult se pot aștepta să primească, proprietarii de afaceri mici ar trebui să lucreze cu un planificator financiar care îi poate ajuta să își proiecteze veniturile pe parcursul vieții și să își estimeze beneficiile de securitate socială. În plus, proprietarii de întreprinderi mici ar trebui să ia în considerare posibilitatea de a investi în conturi de pensie, cum ar fi IRA și 401(k), care pot contribui la suplimentarea beneficiilor lor de securitate socială la pensie.
Pentru angajații întreprinderilor mici, beneficiile de securitate socială se bazează pe propriile venituri, dar pot fi, de asemenea, eligibili pentru beneficii bazate pe veniturile soțului/soției lor. Acest lucru poate fi deosebit de benefic pentru soții proprietarilor de întreprinderi mici, care este posibil să nu aibă propriile conturi de pensii.
Cu toate acestea, este important de reținut că proprietarii de afaceri mici nu sunt obligați să contribuie la asigurările sociale pentru angajații lor dacă îndeplinesc anumite criterii, cum ar fi faptul că au mai puțin de 10 angajați sau câștigă mai puțin de 2.000 de dolari pe an. În aceste cazuri, este posibil ca angajații să nu fie eligibili pentru beneficii de securitate socială pe baza propriilor venituri sau a veniturilor soțului/soției lor.
În concluzie, veniturile micilor afaceri pot avea un impact semnificativ asupra beneficiilor de securitate socială atât pentru proprietarii de afaceri, cât și pentru angajații acestora. Este important ca proprietarii de afaceri mici să colaboreze cu un planificator financiar pentru a-și estima câștigurile pe parcursul vieții și pentru a-și planifica pensionarea, iar angajații să înțeleagă eligibilitatea lor pentru prestațiile de securitate socială pe baza propriilor venituri sau a veniturilor soțului/soției lor. Prin adoptarea acestor măsuri, proprietarii de întreprinderi mici și angajații lor pot contribui la asigurarea unei pensii mai sigure.
Da, deținerea unei afaceri poate afecta potențial securitatea socială în câteva moduri.
În primul rând, dacă lucrați pe cont propriu și obțineți venituri din afacerea dvs., va trebui să plătiți impozite pentru activități independente, care includ taxele de securitate socială și Medicare. Aceste impozite se plătesc de obicei trimestrial și se bazează pe veniturile dvs. nete din activități independente.
În al doilea rând, dacă sunteți un proprietar de afacere care primește, de asemenea, beneficii de securitate socială, beneficiile dvs. pot fi afectate dacă venitul dvs. de afaceri depășește anumite limite. Dacă nu ați împlinit vârsta completă de pensionare (în prezent 66 sau 67 de ani, în funcție de anul nașterii dumneavoastră), beneficiile dumneavoastră pot fi reduse cu 1 dolar pentru fiecare 2 dolari pe care îi câștigați peste limita anuală a veniturilor. Pentru anul 2021, limita câștigurilor este de 18.960 USD. Odată ce ajungeți la vârsta de pensionare completă, nu există nicio limită de câștiguri și puteți lucra și câștiga oricât de mult doriți fără a vă afecta beneficiile.
În al treilea rând, dacă aveți angajați în cadrul afacerii dvs., va trebui să rețineți impozitele de securitate socială din salariile lor și să echivalați aceste contribuții în calitate de angajator. Acest lucru este impus prin lege, iar nerespectarea acestui lucru poate duce la penalități și consecințe juridice.
În general, deținerea unei afaceri poate avea un impact asupra beneficiilor și impozitelor de securitate socială, așa că este important să înțelegeți regulile și reglementările și să rămâneți în conformitate cu obligațiile pe care le aveți în calitate de proprietar de afacere.
Tipul de venit care poate reduce beneficiile de securitate socială este denumit în mod obișnuit "câștiguri". Mai exact, dacă o persoană primește beneficii de pensionare de la Social Security și obține venituri peste un anumit prag, beneficiile sale pot fi reduse. În 2021, limita câștigurilor este de 18.960 de dolari pe an pentru persoanele care nu au atins încă vârsta deplină de pensionare (care variază în funcție de data nașterii).
Pentru fiecare 2 dolari câștigați peste limită, 1 dolar este reținut din beneficiile de securitate socială ale persoanei respective. Cu toate acestea, această reducere este temporară, deoarece beneficiile reținute vor fi adăugate din nou în calculul beneficiilor persoanei odată ce aceasta atinge vârsta deplină de pensionare.
Este important de reținut că nu toate tipurile de venit se iau în considerare pentru limita de venituri. De exemplu, veniturile din investiții, pensii și proprietăți de închiriat nu se iau în calcul pentru limită. Sunt luate în considerare doar veniturile obținute din salarii sau activități independente.
În concluzie, dacă o persoană primește prestații de pensionare de securitate socială și continuă să lucreze, ar trebui să fie conștientă de limita veniturilor și de modul în care aceasta poate avea un impact asupra prestațiilor sale.
Anumite tipuri de venituri nu se iau în calcul pentru câștigurile impozabile de la Social Security. Acestea includ:
1. Venituri din surse scutite de impozit: Aceasta include veniturile din obligațiuni municipale, anumite tipuri de conturi de pensii, cum ar fi Roth IRA, și anumite tipuri de anuități.
2. Venituri câștigate peste baza salarială a Securității Sociale: Baza salarială de securitate socială este suma maximă a câștigurilor supuse impozitului de securitate socială în fiecare an. Orice câștiguri care depășesc această sumă nu sunt supuse impozitului de securitate socială și nu se iau în calcul pentru veniturile impozabile de securitate socială.
3. Veniturile obținute înainte de vârsta de 22 de ani: Dacă o persoană are mai puțin de 22 de ani și este student, toate veniturile pe care le primește din muncă nu sunt supuse impozitului de securitate socială și nu se iau în calcul pentru veniturile impozabile de securitate socială.
4. Venituri obținute din anumite tipuri de locuri de muncă: Anumite tipuri de locuri de muncă, cum ar fi cele ocupate de anumiți lucrători religioși și de unii angajați guvernamentali străini, pot fi scutite de impozitul de securitate socială și nu se iau în calcul la calculul veniturilor impozabile de securitate socială.
Este important de reținut că, în timp ce anumite tipuri de venituri pot să nu conteze pentru câștigurile impozabile de Securitate Socială, acestea pot fi totuși supuse altor tipuri de impozite sau pot afecta eligibilitatea unei persoane pentru alte beneficii sau programe. Este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau cu un consilier financiar pentru a obține îndrumări cu privire la modul în care diferitele tipuri de venituri pot afecta situația dvs. specifică.