În calitate de angajator, este esențial să înțelegeți care este pragul de reținere la sursă pentru impozitele federale și de stat. Cunoașterea pragului vă va ajuta să determinați valoarea impozitelor care trebuie reținute din salariile angajaților dumneavoastră. De asemenea, vă va ajuta să evitați orice penalități sau amenzi care pot apărea din cauza nerespectării legilor fiscale.
Pragul de reținere la sursă a impozitelor federale este determinat de statutul de declarant al angajatului, de numărul de indemnizații solicitate și de frecvența de plată. De exemplu, unui angajat care este necăsătorit cu o singură alocație și câștigă 200 de dolari pe săptămână nu i se va reține niciun impozit federal din salariu. Cu toate acestea, dacă același angajat câștigă 500 de dolari pe săptămână, atunci 24,60 dolari vor fi reținuți din salariul său pentru taxele federale.
Pragul de reținere la sursă a impozitelor de stat variază de la stat la stat. Unele state au o rată de impozitare fixă, în timp ce altele au o rată de impozitare progresivă. De exemplu, în California, pragul de reținere la sursă a impozitului de stat este de 1.000 de dolari pe an pentru angajații necăsătoriți și de 2.000 de dolari pe an pentru angajații căsătoriți. În schimb, în New York, pragul de reținere la sursă a impozitului de stat este de 1.040 dolari pe an pentru angajații singuri și de 2.080 dolari pe an pentru angajații căsătoriți.
Este esențial să respectați legile fiscale federale și de stat pentru a evita penalitățile sau amenzile care pot apărea în urma nerespectării acestora. Nereținerea impozitelor poate duce la aplicarea de către IRS sau de către agenția fiscală de stat a unor penalități și dobânzi la impozitele neplătite. În plus, nerespectarea poate duce la o acțiune în justiție împotriva afacerii dvs., ceea ce ar putea duce la cheltuieli de judecată și înțelegeri costisitoare.
Pe scurt, în calitate de angajator, este esențial să înțelegeți pragul de reținere la sursă a impozitelor federale și de stat. Cunoașterea pragului vă va ajuta să determinați valoarea impozitelor care trebuie reținute din salariile angajaților dumneavoastră, ceea ce va asigura conformitatea cu legile fiscale. De asemenea, vă va ajuta să evitați orice penalități sau amenzi care pot apărea din cauza nerespectării legii. Prin urmare, să vă acordați timpul necesar pentru a înțelege pragul de reținere la sursă a impozitelor este un aspect esențial pentru a conduce o afacere de succes.
Există mai multe motive posibile pentru care nu există niciun impozit federal reținut din salariul dumneavoastră, inclusiv:
1. Este posibil să fi solicitat prea multe indemnizații pe formularul W-4: Atunci când începeți un nou loc de muncă, vi se cere să completați un formular W-4 care ajută angajatorul dumneavoastră să determine cât de mult impozit federal pe venit trebuie să rețină din salariul dumneavoastră. Dacă solicitați prea multe indemnizații, angajatorul dvs. va reține mai puțin impozit din salariul dvs.
2. Este posibil să aveți scutiri sau deduceri care să vă reducă venitul impozabil: Dacă aveți anumite scutiri sau deduceri care vă reduc venitul impozabil, este posibil să ajungeți să datorați puțin sau deloc impozit federal pe venit. De exemplu, dacă aveți o sumă mare de dobânzi pentru împrumuturi studențești sau alte cheltuieli deductibile, venitul dumneavoastră impozabil poate fi redus.
3. Este posibil să aveți un venit scăzut: Dacă aveți un venit scăzut, este posibil să nu fiți obligat să plătiți deloc impozit federal pe venit. IRS stabilește praguri minime de venit în fiecare an, iar dacă venitul dvs. se situează sub aceste praguri, este posibil să nu datorați niciun impozit federal pe venit.
Este important să rețineți că, doar pentru că nu se reține niciun impozit federal din salariul dumneavoastră, nu înseamnă că nu veți datora impozite atunci când veți depune declarația de venit la sfârșitul anului. Dacă veți ajunge să datorați impozite, este posibil să datorați și penalități și dobânzi pentru că nu ați plătit suficient pe parcursul anului. Este o idee bună să vă revizuiți formularul W-4 și să vă ajustați reținerile, dacă este necesar, pentru a evita orice surpriză la momentul plății impozitelor.
Deși un angajat poate alege să nu i se rețină impozitele federale și de stat, acest lucru nu este recomandat. Motivul este că angajatul va fi în continuare responsabil pentru plata acestor impozite la sfârșitul anului, iar dacă nu a economisit suficienți bani pentru a acoperi factura fiscală, ar putea ajunge să datoreze penalități și dobânzi.
În plus, majoritatea angajatorilor sunt obligați prin lege să rețină impozitele din salariile angajaților, astfel încât este posibil ca angajatul să nu aibă nici măcar opțiunea de a renunța la reținerea la sursă.
Cu toate acestea, există anumite situații în care un angajat poate solicita scutiri de reținerea la sursă, cum ar fi dacă se așteaptă să câștige mai puțin de o anumită sumă de bani pentru anul respectiv sau dacă este eligibil pentru anumite credite fiscale. În aceste cazuri, angajatul ar trebui să completeze un formular W-4 și să îl furnizeze angajatorului său.
În cele din urmă, este important ca angajații să se consulte cu un profesionist în domeniul fiscal sau să utilizeze calculatoarele fiscale online pentru a determina cel mai bun curs de acțiune pentru situația lor specifică.
Suma de bani pe care o puteți câștiga fără a plăti impozit federal pe venit depinde de statutul dvs. de declarant, de vârstă și de alți factori. Pentru anul fiscal 2021, deducerea standard pentru contribuabilii singuri este de 12.550 de dolari, ceea ce înseamnă că puteți câștiga până la această sumă fără să plătiți impozit federal pe venit. Pentru cuplurile căsătorite care depun o declarație comună, deducerea standard este de 25.100 de dolari. Dacă aveți 65 de ani sau mai mult sau sunteți orb, este posibil să fiți eligibil pentru o deducere standard suplimentară.
Cu toate acestea, dacă aveți alte surse de venit decât salariile, cum ar fi dobânzile, dividendele sau câștigurile de capital, este posibil să trebuiască să plătiți impozite pe aceste venituri. În plus, dacă lucrați pe cont propriu sau dacă obțineți venituri din activități de tip concert, este posibil să aveți de plătit impozite pentru activități independente.
Este important să rețineți că legile privind impozitul pe venitul de stat variază, astfel încât este posibil să datorați impozit pe venitul de stat chiar dacă nu datorați impozit federal pe venit. Este întotdeauna o idee bună să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să folosiți un software de pregătire a impozitelor pentru a vă determina obligațiile fiscale.