În calitate de proprietar de afacere, este important să profitați de toate deducerile fiscale de care dispuneți pentru a vă maximiza profiturile și pentru a minimiza obligațiile fiscale. Iată care sunt cele mai importante 10 deduceri fiscale corporative pe care ar trebui să le cunoașteți:
1. Salarii și indemnizații: Remunerarea angajaților este, de obicei, cea mai mare cheltuială pentru majoritatea întreprinderilor. Poți deduce salariile, plățile, bonusurile și alte forme de compensare pe care le plătești angajaților tăi ca o cheltuială de afaceri.
2. Consumabile și echipamente de birou: Costul consumabilelor de birou, cum ar fi pixurile, hârtia și cerneala pentru imprimante, precum și al echipamentelor, cum ar fi calculatoarele, imprimantele și copiatoarele, poate fi dedus ca o cheltuială de afaceri.
3. Cheltuieli de călătorie în interes de serviciu: Dacă dvs. sau angajații dvs. călătoresc în scopuri profesionale, cheltuielile precum biletul de avion, cazarea, mesele și transportul pot fi deduse.
4. Chirie și utilități: Costul închirierii spațiului de birouri și utilitățile, cum ar fi electricitatea, gazul și apa, pot fi, de asemenea, deduse ca și cheltuieli de afaceri.
5. Publicitate și marketing: Orice cheltuieli legate de publicitatea și marketingul afacerii dvs., cum ar fi dezvoltarea site-ului web, anunțurile din rețelele sociale și anunțurile tipărite sau online, pot fi deduse.
6. Asigurări: Costul asigurării afacerii, cum ar fi asigurarea de răspundere civilă, de proprietate și de compensare a lucrătorilor, poate fi dedus.
7. Servicii juridice și profesionale: Onorariile plătite avocaților, contabililor și altor profesioniști pentru servicii legate de afacerea dumneavoastră pot fi deduse.
8. Deprecierea: Costul echipamentelor și al proprietăților care își pierd valoarea în timp, cum ar fi vehiculele și clădirile, poate fi dedus pe o perioadă de mai mulți ani ca depreciere.
10. Contribuții de pensionare: Contribuțiile făcute la planurile de pensionare pentru dvs. și pentru angajații dvs. pot fi deduse ca o cheltuială de afaceri.
Este important să țineți o evidență detaliată a tuturor cheltuielilor dvs. de afaceri și să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că profitați de toate deducerile de care dispuneți. Procedând astfel, puteți contribui la maximizarea rezultatului final al afacerii dvs. și puteți păstra mai mult din banii câștigați cu greu.
Există multe deduceri fiscale la dispoziția contribuabililor pentru a-i ajuta să își reducă venitul impozabil și să își diminueze factura fiscală. Cu toate acestea, patru dintre cele mai comune deduceri fiscale sunt următoarele:
1. Deducerea standard: Deducerea standard este o sumă fixă pe care contribuabilii o pot deduce din venitul lor impozabil. Ea este disponibilă pentru toți contribuabilii, indiferent dacă își detaliază sau nu deducerile. Pentru anul fiscal 2021, deducerea standard este de 12.550 de dolari pentru persoanele care depun o singură declarație și de 25.100 de dolari pentru cuplurile căsătorite care depun o declarație comună.
2. Impozite de stat și locale (SALT): Contribuabilii pot deduce impozitele de stat și locale pe venit, pe vânzări și pe proprietate din declarația lor de impozit federal pe venit. Cu toate acestea, deducerea maximă pentru SALT este de 10.000 de dolari pe an.
3. Dobânda ipotecară: Contribuabilii care dețin o locuință și au o ipotecă pot deduce dobânda pe care o plătesc pentru ipotecă din venitul lor impozabil. Cu toate acestea, deducerea este supusă anumitor limitări și restricții.
4. Donații caritabile: Contribuabilii care donează bani sau bunuri unei organizații caritabile calificate pot deduce valoarea donației lor din venitul lor impozabil. Cu toate acestea, deducerea este supusă anumitor limitări și restricții, iar contribuabilii trebuie să păstreze o documentație adecvată a donațiilor lor caritabile.
În contextul finanțelor și al impozitelor, există mai multe deduceri obligatorii care trebuie să fie retrase din salariul unui angajat. Cele cinci deduceri obligatorii principale sunt următoarele:
1. Impozitul federal pe venit: Acest impozit este impus de guvernul federal pe veniturile obținute de persoanele fizice și de întreprinderi. Valoarea impozitului dedus depinde de venitul și de tranșa de impozitare a angajatului.
2. Taxa de securitate socială: Acest impozit este dedus pentru a finanța programul de securitate socială, care oferă beneficii de pensionare, de invaliditate și de supraviețuire persoanelor eligibile. Angajații și angajatorii sunt obligați să plătească acest impozit.
3. Taxa Medicare: Această taxă este dedusă pentru a finanța programul Medicare, care oferă asigurare de sănătate persoanelor eligibile cu vârsta de 65 de ani și peste, precum și persoanelor mai tinere cu anumite handicapuri. Angajații și angajatorii sunt obligați să plătească această taxă.
4. Impozitul de stat pe venit: În funcție de statul în care lucrează angajatul, impozitul pe venitul de stat poate fi dedus din salariul acestuia. Valoarea impozitului dedus variază în funcție de stat.
5. Impozite locale: Unele administrații locale pot impune, de asemenea, taxe asupra angajaților, cum ar fi impozite municipale sau județene. Valoarea impozitului dedus depinde de rata de impozitare locală.
Este important de reținut că aceste deduceri obligatorii sunt impuse prin lege, iar nerespectarea acestor cerințe poate duce la penalități și amenzi atât pentru angajatori, cât și pentru angajați.
Există mai multe cheltuieli care sunt 100% deductibile fiscal pentru întreprinderi și persoane fizice. Cu toate acestea, este important de reținut că legile și reglementările fiscale pot varia în funcție de locație și de circumstanțe, așa că este întotdeauna mai bine să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru sfaturi specifice.
Iată câteva cheltuieli comune care sunt, de obicei, complet deductibile din impozit:
1. Donații caritabile: Orice donații făcute către organizații caritabile calificate sunt complet deductibile. Aceasta include donații în numerar, precum și donații de bunuri și servicii.
2. Cheltuieli pentru biroul de acasă: Dacă lucrați de acasă, este posibil să puteți deduce cheltuielile legate de biroul dvs. de acasă, cum ar fi chiria, utilitățile și serviciul de internet.
3. Cheltuieli de călătorie în interes de serviciu: Cheltuielile efectuate în timpul călătoriilor în scopuri profesionale, cum ar fi biletul de avion, cazarea și mesele, sunt complet deductibile.
4. Prime de asigurare de sănătate: Persoanele care desfășoară activități independente pot deduce costul integral al primelor de asigurare de sănătate pentru ele însele, soțul/soția și persoanele aflate în întreținere.
5. Contribuții la pensie: Contribuțiile la conturile de pensii, cum ar fi 401(k) sau IRA, sunt complet deductibile până la o anumită limită.
6. Cheltuieli pentru educație: Anumite cheltuieli de educație, cum ar fi taxele de școlarizare, cărțile și rechizitele, pot fi complet deductibile dacă sunt legate de locul de muncă sau de afacerea dumneavoastră.
Din nou, este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a determina ce cheltuieli sunt complet deductibile în situația dvs. specifică.