În calitate de călător de afaceri, ați auzit probabil de diurna, alocația zilnică plătită angajaților pentru cheltuielile efectuate în timpul unei călătorii de lucru. Dar știați că per diemul poate fi, de asemenea, deductibil fiscal? Dacă folosiți TurboTax pentru a vă depune impozitele, iată un ghid pas cu pas despre cum să raportați diurna și să vă reduceți potențial venitul impozabil.
Înainte de a începe să vă depuneți impozitele, asigurați-vă că aveți toate informațiile necesare despre plățile per diem. Acestea includ datele călătoriei dvs. de lucru, locația călătoriei și rata diurnă pentru acea locație. De obicei, puteți găsi aceste informații în raportul dvs. de cheltuieli de călătorie sau întrebând departamentul de contabilitate al angajatorului dvs.
După ce aveți toate informațiile necesare, deschideți TurboTax și navigați la secțiunea "Deductions & Credits" (Deduceri și credite). De acolo, selectați "Job-Related Expenses" (Cheltuieli legate de muncă) și apoi "Other Work-Related Expenses" (Alte cheltuieli legate de muncă). Pe ecranul următor, vi se va cere să introduceți informațiile despre diurnă, inclusiv datele, locația și rata diurnă.
TurboTax va calcula automat deducerea diurnă pe baza informațiilor pe care le-ați introdus. Cu toate acestea, nu uitați că deducerea diurnă este supusă anumitor limitări. Suma pe care o puteți deduce variază în funcție de locația călătoriei de lucru și de durata șederii dvs. Pentru a vă asigura că vă maximizați deducerea, consultați ratele federale actuale ale diurnei pe site-ul IRS.
După ce ați introdus informațiile privind diurna și ați calculat deducerea, revizuiți declarația de impozit pentru a vă asigura că totul este corect. Dacă totul pare în regulă, puteți să vă depuneți impozitele în format electronic prin TurboTax. Dacă vi se datorează o rambursare de taxe, aceasta va fi depusă direct în contul dvs. bancar în câteva săptămâni.
În concluzie, raportarea diurnelor în TurboTax poate fi un proces relativ simplu, care vă poate economisi potențial bani din impozite. Urmând acești pași și consultând ratele federale actuale ale diurnei, vă puteți asigura că vă maximizați deducerile și că păstrați mai mulți bani în buzunar.
Indemnizația zilnică este o alocație zilnică acordată angajaților pentru a-și acoperi cheltuielile în timp ce sunt plecați de acasă în scopuri legate de muncă. Dacă sunteți lucrător independent și doriți să declarați per diemul în impozitul dumneavoastră, puteți face acest lucru urmând pașii de mai jos:
1. Determinați rata diurnă: IRS oferă o rată zilnică standard care variază în funcție de locație și care poate fi găsită pe site-ul lor. Puteți folosi această rată pentru a vă calcula cheltuielile per diem.
2. Păstrați înregistrări exacte: Este important să păstrați înregistrări detaliate ale cheltuielilor dumneavoastră per diem, cum ar fi chitanțele pentru mese, cazare și cheltuieli neprevăzute. De asemenea, trebuie să țineți o evidență a datei, locației și scopului călătoriei dumneavoastră de afaceri.
3. Includeți diurna în cheltuielile dumneavoastră de afaceri: Atunci când vă depuneți impozitele, puteți deduce cheltuielile per diem ca parte a cheltuielilor dumneavoastră de afaceri. Puteți include cheltuielile per diem în Anexa C (Formularul 1040), care este utilizată pentru a raporta veniturile sau pierderile dintr-o afacere.
4. Utilizați formularul corespunzător: Dacă sunteți angajat și angajatorul dvs. vă rambursează cheltuielile per diem, trebuie să utilizați Formularul 2106 pentru a raporta cheltuielile. Cu toate acestea, dacă sunteți lucrător independent, ar trebui să utilizați Schedule C pentru a vă raporta cheltuielile zilnice.
5. Consultați-vă cu un specialist în domeniul fiscal: Raportarea diurnelor în impozitul dumneavoastră poate fi complicată, mai ales dacă sunteți lucrător independent. Este recomandat să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal care vă poate ghida în acest proces și se poate asigura că profitați de toate deducerile disponibile.
Da, este posibil ca plățile per diem să trebuiască să fie raportate la impozite, în funcție de circumstanțele specifice. Indemnizația zilnică este o plată făcută unui angajat pentru a acoperi cheltuielile zilnice de subzistență în timp ce călătorește în interes de serviciu. Internal Revenue Service (IRS) permite angajatorilor să ramburseze angajaților cheltuielile zilnice fără a plăti impozite, atâta timp cât rambursarea nu depășește rata federală a diurnei, iar angajatul furnizează o justificare adecvată a cheltuielilor.
Cu toate acestea, în cazul în care un angajator plătește o diurnă care depășește rata diurnă federală sau nu solicită o evidență adecvată a cheltuielilor, suma în exces este considerată venit impozabil și trebuie raportată pe formularul W-2 al angajatului. În plus, dacă un angajat primește diurna, dar nu îndeplinește anumite criterii, cum ar fi faptul că este plecat de acasă peste noapte, plata poate fi supusă impozitării.
Este important ca întreprinderile să țină o evidență exactă a plăților per diem și să se asigure că sunt în conformitate cu reglementările IRS pentru a evita potențiale penalități sau probleme juridice. Poate fi util să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a asigura conformitatea și raportarea exactă.
Dacă sunteți o persoană fizică independentă și suportați cheltuieli de călătorie legate de afaceri, este posibil să aveți dreptul să solicitați o deducere per diem în Schedule C. Per diem este indemnizația plătită de un angajator unui angajat pentru cheltuielile zilnice suportate în timpul deplasărilor în scopuri profesionale.
Pentru a înscrie diurna în Schedule C, va trebui să completați partea II a formularului 1040, Schedule C - Profit sau pierdere din afaceri. În această secțiune, veți enumera toate cheltuielile dvs. de afaceri, inclusiv cheltuielile de călătorie, și le veți deduce din venitul dvs. de afaceri pentru a vă calcula profitul sau pierderea netă.
Pentru a solicita o deducere a diurnei, va trebui să țineți o evidență exactă a cheltuielilor de călătorie în interes de serviciu, inclusiv datele, locațiile și scopurile călătoriilor dumneavoastră. Puteți folosi ratele standard ale diurnei stabilite de IRS sau cheltuielile reale suportate, oricare dintre acestea este mai mică.
După ce ați stabilit valoarea de deducere a diurnei, pur și simplu introduceți-o la rândul 24a din Schedule C, la categoria "Meals and Entertainment". Asigurați-vă că păstrați toate chitanțele și documentele pentru a susține deducerea în cazul unui audit.