În calitate de proprietar de afacere, probabil ați observat că taxele de expediere se pot aduna rapid, mai ales dacă vindeți produse online sau dacă aveți un lanț de aprovizionare care se întinde pe mai multe locații. Deși aceste taxe pot părea o cheltuială inevitabilă, vestea bună este că ele pot fi de fapt deductibile fiscal. În acest articol, vom analiza dacă taxele de expediere pentru afacerea dvs. sunt deductibile fiscal și cum puteți profita de această oportunitate.
În primul rând, este important să înțelegeți că nu toate cheltuielile de expediere sunt deductibile fiscal. Potrivit IRS, numai costurile de expediere care sunt "obișnuite și necesare" pentru afacerea dvs. pot fi deduse. Acest lucru înseamnă că, dacă expediați produse ca parte a operațiunilor obișnuite ale afacerii dvs. obișnuite, este probabil ca aceste costuri să fie deductibile. Cu toate acestea, dacă expediați produse ca parte a unui eveniment unic sau a unei tranzacții personale, este posibil ca aceste costuri să nu fie deductibile.
De asemenea, merită menționat faptul că diferite tipuri de cheltuieli de expediere pot fi clasificate diferit în scopuri fiscale. De exemplu, dacă folosiți un transportator de transport precum UPS sau FedEx pentru a vă expedia produsele, aceste taxe vor fi probabil clasificate ca fiind cheltuieli cu "bunuri și materiale". Pe de altă parte, dacă folosiți un furnizor terț de logistică (3PL) pentru a vă gestiona operațiunile de expediere, aceste taxe ar putea fi clasificate drept cheltuieli de "forță de muncă contractuală". În ambele cazuri, este important să țineți o evidență exactă a cheltuielilor de expediere, astfel încât să puteți solicita deducerile corespunzătoare.
Un alt factor important de luat în considerare este modul în care sunt tratate cheltuielile de expediere în cadrul diferitelor structuri fiscale. Pentru întreprinderile care funcționează ca întreprinderi individuale sau parteneriate, cheltuielile de expediere pot fi deduse în Anexa C (Formularul 1040). Pentru întreprinderile care funcționează ca societăți comerciale, cheltuielile de expediere sunt de obicei deduse în declarația de impozit pe profit (Formularul 1120). În ambele cazuri, este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că solicitați toate deducerile eligibile.
În cele din urmă, merită menționat faptul că cheltuielile de expediere sunt doar una dintre multele deduceri fiscale potențiale pentru întreprinderi. Alte deduceri comune includ chiria biroului, achizițiile de echipamente și salariile angajaților. Prin revendicarea tuturor deducerilor eligibile, puteți contribui la reducerea venitului impozabil și puteți economisi potențial bani din factura fiscală.
În concluzie, cheltuielile de expediere pentru afacerea dvs. pot fi deductibile fiscal dacă sunt "obișnuite și necesare" pentru operațiunile dvs. de afaceri. Pentru a profita de această oportunitate, este important să țineți o evidență exactă a cheltuielilor de expediere și să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că solicitați toate deducerile eligibile. Procedând astfel, puteți contribui la reducerea facturii fiscale și puteți păstra mai mulți bani în buzunar.
Cheltuielile de expediere pot fi deduse ca și cheltuieli de afaceri în Anexa C a Formularului 1040, dacă sunt suportate ca parte a operațiunilor dvs. de afaceri. Dacă lucrați pe cont propriu și expediați produse către clienți, puteți deduce costul de expediere ca o cheltuială de afaceri în declarația dvs. fiscală. De asemenea, puteți deduce cheltuielile de expediere legate de achiziționarea de bunuri sau consumabile care sunt utilizate în afacerea dumneavoastră. Cu toate acestea, dacă sunteți angajat și angajatorul dvs. nu vă rambursează cheltuielile de expediere, este posibil să puteți solicita o deducere diversă în anexa A din formularul 1040, sub rezerva anumitor limitări. Este important să țineți o evidență precisă a cheltuielilor de transport pentru a vă justifica deducerea în cazul unui audit.
Răspunsul la această întrebare depinde de circumstanțele specifice legate de venitul din hobby și de taxele de expediere. În general, taxele de expediere legate de vânzarea de articole de hobby pot fi deduse ca o cheltuială de afaceri în declarația dvs. fiscală. Cu toate acestea, suma care poate fi dedusă poate fi limitată în funcție de diverși factori, cum ar fi valoarea venitului generat de hobby și proporția de taxe de expediere care poate fi atribuită hobby-ului, spre deosebire de utilizarea personală.
Dacă venitul obținut din hobby este considerat o afacere, atunci este posibil să puteți deduce întreaga sumă a taxelor de expediere legate de vânzarea de articole de hobby ca o cheltuială de afaceri. Cu toate acestea, dacă venitul dvs. din hobby este considerat mai degrabă un hobby decât o afacere, atunci este posibil să puteți deduce taxele de expediere doar până la valoarea venitului generat de hobby.
În plus, dacă vă folosiți vehiculul personal pentru a transporta articole de hobby pentru vânzare și suportați cheltuieli precum combustibil, întreținere și reparații, este posibil să puteți deduce și aceste cheltuieli. Cu toate acestea, va trebui să țineți o evidență exactă a acestor cheltuieli și să fiți în măsură să demonstrați că acestea au fost efectuate în scopuri comerciale.
Este important să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal sau să solicitați îndrumare de la IRS pentru a determina regulile și reglementările specifice legate de deducerea taxelor de expediere din venitul din hobby în situația dumneavoastră particulară.
Da, puteți deduce consumabilele de expediere ca o cheltuială de afaceri în declarația dvs. fiscală. Furniturile de expediere includ articole precum cutii, plicuri, bandă de ambalare și etichete de expediere. Aceste cheltuieli pot fi deduse ca parte a costului bunurilor vândute (COGS) sau ca o cheltuială comercială separată.
Pentru a declara aceste cheltuieli, trebuie să aveți înregistrări ale achizițiilor dvs. și să puteți justifica utilizarea lor pentru afacerea dvs. Este important să păstrați înregistrări exacte și chitanțe pentru toate cheltuielile de afaceri pe tot parcursul anului.
De asemenea, este important să rețineți că, dacă utilizați un birou la domiciliu pentru afacerea dvs., este posibil să puteți solicita o parte din cheltuielile de acasă, inclusiv consumabilele de transport, ca o deducere în declarația dvs. de impozit. Cu toate acestea, această deducere este supusă anumitor limitări și cerințe, așa că este recomandat să vă consultați cu un profesionist în domeniul fiscal pentru a vă asigura că respectați în mod corespunzător legile și reglementările fiscale.