În comerțul internațional, o scrisoare de credit (LC) este un instrument financiar crucial care facilitează fluxul fluid de bunuri și servicii între cumpărători și vânzători dincolo de granițe. Este un document emis de o bancă care garantează plata vânzătorului la îndeplinirea unor termeni și condiții specifice, convenite de ambele părți. Cu toate acestea, uneori vânzătorii se pot confrunta cu probleme legate de fluxul de numerar și pot să nu dorească să aștepte întregul termen de plată al LC. În acest caz intervine scontarea scrisorii de credit.
Scontul scrisorii de credit este un proces prin care vânzătorul (beneficiarul) unei scrisori de credit poate primi plata imediată în numerar prin vânzarea scrisorii de credit către o bancă sau o instituție financiară la un preț redus. Rata de actualizare este diferența dintre valoarea de plată integrală a scrisorii de credit și suma actualizată. Banca își asumă apoi riscul de plată din partea băncii emitente și plătește în avans vânzătorului suma scontată.
Procesul de scontare a unei LC implică mai multe părți, inclusiv banca emitentă, vânzătorul sau beneficiarul și banca sau instituția financiară care acordă discountul. Mai întâi, vânzătorul trebuie să se adreseze băncii de scontare cu scrisoarea de credit originală și cu toate documentele justificative, cum ar fi conosamentul, factura și lista de ambalare. Banca de scontare va analiza apoi termenii și condițiile LC pentru a se asigura că acestea sunt conforme cu politicile și procedurile sale.
După ce banca de scontare este mulțumită de LC și de documentele justificative, aceasta va oferi vânzătorului o sumă redusă, care este de obicei mai mică decât valoarea integrală de plată a LC. Rata de actualizare variază în funcție de mai mulți factori, cum ar fi solvabilitatea băncii emitente, țara de origine și condițiile de plată.
Odată ce vânzătorul este de acord cu rata de actualizare, va transfera proprietatea asupra LC către banca de actualizare, care își va asuma apoi riscul de plată din partea băncii emitente. Banca de scontare va plăti apoi vânzătorului suma scontată în avans, minus orice comisioane sau taxe asociate cu procesul de scontare.
În concluzie, scontarea scrisorii de credit este un instrument util pentru vânzătorii care au nevoie de un flux de numerar imediat și care nu doresc să aștepte termenul de plată complet al unei scrisori de credit. Este un proces simplu care implică transferul proprietății scrisorii de credit către o instituție financiară în schimbul unei plăți în numerar în avans la o rată redusă. Cu toate acestea, vânzătorii ar trebui să analizeze cu atenție comisioanele și taxele asociate procesului de scontare, precum și solvabilitatea băncii care acordă discountul, înainte de a fi de acord cu o rată de actualizare.
O scrisoare de credit (LC) este un instrument financiar care este utilizat pentru a facilita tranzacțiile comerciale internaționale. Este un document care este emis de o bancă în numele cumpărătorului și care garantează plata către vânzător. Există patru tipuri de scrisori de credit:
1. Scrisoarea de credit revocabilă: Acest tip de scrisoare de credit poate fi modificat sau anulat de către cumpărător fără consimțământul vânzătorului. Este rar utilizat în tranzacțiile comerciale internaționale.
2. Scrisoare de credit irevocabilă: Acest tip de scrisoare de credit nu poate fi modificat sau anulat fără acordul tuturor părților implicate. Oferă un grad mai mare de securitate atât pentru cumpărător, cât și pentru vânzător.
3. Scrisoare de credit confirmată: Acest tip de scrisoare de credit implică o a doua bancă (în plus față de banca emitentă) care confirmă solvabilitatea cumpărătorului și garantează plata către vânzător. Este adesea utilizat atunci când banca emitentă se află într-o țară cu risc ridicat.
4. Scrisoarea de credit standby: Acest tip de scrisoare de credit este utilizat ca o garanție de rezervă pentru a garanta plata în cazul în care cumpărătorul nu își îndeplinește obligațiile contractuale. Este adesea utilizat în proiecte de construcții sau în alte contracte pe termen lung în care riscul de neplată este ridicat.
LCBD înseamnă "Low Cost Business Deposit" și este un tip de cont de depozit oferit de unele bănci special pentru întreprinderile mici. Contul oferă, de obicei, o rată a dobânzii mai mică în comparație cu alte conturi de depozit, dar percepe și comisioane mai mici și necesită un sold minim mai mic. Acest lucru îl face o opțiune atractivă pentru întreprinderile mici care doresc să economisească bani pe comisioane și cheltuieli bancare. În plus, unele bănci pot oferi beneficii suplimentare pentru deținătorii de conturi LCBD, cum ar fi servicii bancare online gratuite, cecuri gratuite sau împrumuturi cu discount. Este important de reținut că nu toate băncile oferă conturi LCBD, așa că proprietarii de afaceri mici ar trebui să se informeze la banca lor pentru a vedea dacă această opțiune este disponibilă.
Nu, scrisoarea de credit și scontul de facturi nu sunt același lucru.
O scrisoare de credit este o garanție emisă de o bancă în numele unui cumpărător, care promite să plătească vânzătorului o anumită sumă de bani într-un anumit interval de timp, cu condiția ca vânzătorul să îndeplinească anumite condiții, cum ar fi prezentarea documentelor necesare. În esență, o scrisoare de credit acționează ca o formă de garanție de plată pentru vânzător, asigurându-se că acesta va fi plătit pentru bunurile sau serviciile sale.
Pe de altă parte, scontul de facturi este un aranjament de finanțare prin care un vânzător (cunoscut și sub numele de "trăgător") își vinde facturile sau cambiile neplătite unei bănci sau instituții financiare (cunoscută și sub numele de "scontor") la un preț redus. Scontorul plătește vânzătorului suma redusă în avans, iar apoi încasează întreaga sumă datorată de la cumpărător la scadența facturii sau a cambiei. Diferența dintre prețul redus și suma integrală datorată reprezintă profitul celui care acordă discountul.
Pe scurt, deși atât scrisoarea de credit, cât și scontarea facturii implică aranjamente financiare legate de vânzarea de bunuri sau servicii, acestea sunt de natură diferită. O scrisoare de credit este o garanție de plată emisă de o bancă, în timp ce scontarea efectelor este un acord de finanțare prin care facturile sau efectele de comerț neplătite sunt vândute la un preț redus unei instituții financiare.